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半期報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成27年12月1日-平成28年11月30日)

【提出】: 2016/08/24 9:47
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【項目】: 16項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成27年12月1日至平成28年5月31日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			前計算期間末平成27年11月30日現在	当中間計算期間末平成28年5月31日現在
1.	※1	期首元本額	5,897,146,587円	6,060,450,883円
		期中追加設定元本額	1,061,666,338円	459,844,438円
		期中一部解約元本額	898,362,042円	349,327,131円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	6,060,450,883口	6,170,968,190口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分	前中間計算期間自平成26年12月2日至平成27年6月1日	当中間計算期間自平成27年12月1日至平成28年5月31日
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成28年5月31日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末平成27年11月30日現在	当中間計算期間末平成28年5月31日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末平成27年11月30日現在	当中間計算期間末平成28年5月31日現在
1口当たり純資産額	2.5554円	2.4045円
(1万口当たり純資産額)	(25,554円)	(24,045円)

(参考)

当ファンドは、「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「外国債券インデックスマザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年11月30日現在	平成28年5月31日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		22,299,870	419,139,094
コール・ローン		1,424,967,456	2,330,812,717
国債証券		160,897,617,318	152,006,617,426
派生商品評価勘定		10,321,012	31,132,873
未収入金		-	22,228,822
未収利息		1,365,306,752	1,262,029,529
前払費用		28,126,154	29,419,494
流動資産合計		163,748,638,562	156,101,379,955
資産合計		163,748,638,562	156,101,379,955
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		14,453,112	1,847,602
未払金		-	39,221,123
未払解約金		81,875,100	98,728,680
その他未払費用		-	3,328
流動負債合計		96,328,212	139,800,733
負債合計		96,328,212	139,800,733
純資産の部
元本等
元本	※1	57,305,049,313	57,832,118,940
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		106,347,261,037	98,129,460,282
元本等合計		163,652,310,350	155,961,579,222
純資産合計		163,652,310,350	155,961,579,222
負債純資産合計		163,748,638,562	156,101,379,955

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成27年12月1日至平成28年5月31日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成27年11月30日現在	平成28年5月31日現在
1.	※1	期首	平成26年12月2日	平成27年12月1日
		期首元本額	58,642,095,234円	57,305,049,313円
		期中追加設定元本額	4,738,151,583円	2,604,961,639円
		期中一部解約元本額	6,075,197,504円	2,077,892,012円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ外国債券インデックスVA	1,705,324,690円	1,564,973,190円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	64,835,690円	56,570,512円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	424,599,533円	372,576,851円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	94,962,008円	86,576,167円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	1,383,635,321円	1,214,134,710円
		D-I's 外国債券インデックス	458,057円	847,461円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	-円	18,731円
		DCダイワ外国債券インデックス	35,721,581,475円	36,803,566,645円
		ダイワ・ライフ・バランス30	453,561,180円	547,781,079円
		ダイワ・ライフ・バランス50	223,580,955円	236,685,137円
		ダイワ・ライフ・バランス70	140,934,888円	143,524,283円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)	208,558,781円	231,338,484円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)	170,466,025円	186,287,264円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)	51,355,053円	54,908,286円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	11,127,145円	12,248,503円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	11,074,521円	13,072,938円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	617,784円	751,380円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	1,816,582,601円	1,769,784,794円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	190,939,449円	192,334,545円
		ダイワ・バランスファンド35VA	7,736,607,136円	7,407,353,071円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド50VA	546,037,516円	533,820,629円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド75VA	350,468,264円	337,058,779円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	412,662,256円	400,418,771円
		ダイワ・インデックスセレクト外国債券	70,890,454円	88,495,748円
		ダイワ・ノーロード外国債券ファンド	-円	4,660,987円
		ダイワ投信倶楽部外国債券インデックス	5,422,306,182円	5,475,587,248円
		ダイワライフスタイル25	30,209,709円	32,807,636円
		ダイワライフスタイル50	48,765,591円	50,943,257円
		ダイワライフスタイル75	12,907,049円	12,991,854円
	計		57,305,049,313円	57,832,118,940円
2.		期末日における受益権の総数	57,305,049,313口	57,832,118,940口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成28年5月31日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成27年11月30日現在				平成28年5月31日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	1,316,101,673	-	1,311,969,573	△4,132,100	1,776,258,962	-	1,805,544,233	29,285,271
アメリカ・ドル	626,126,802	-	634,804,890	8,678,088	759,791,952	-	781,612,779	21,820,827
イギリス・ポンド	82,160,770	-	81,399,780	△760,990	141,726,724	-	147,071,759	5,345,035
オーストラリア・ドル	30,462,896	-	31,099,300	636,404	28,908,633	-	28,249,199	△659,434
カナダ・ドル	20,008,159	-	19,916,260	△91,899	37,726,267	-	37,668,290	△57,977
シンガポール・ドル	5,422,699	-	5,470,920	48,221	5,781,705	-	5,791,680	9,975
スイス・フラン	4,399,317	-	4,290,120	△109,197	4,591,198	-	4,587,080	△4,118
スウェーデン・クローナ	6,881,802	-	6,790,520	△91,282	8,066,373	-	8,051,319	△15,054
デンマーク・クローネ	42,231,229	-	41,505,440	△725,789	10,933,978	-	11,019,059	85,081
ノルウェー・クローネ	4,153,665	-	4,159,500	5,835	5,058,994	-	5,063,490	4,496
ポーランド・ズロチ	7,805,927	-	7,635,420	△170,507	9,537,751	-	9,588,920	51,169
メキシコ・ペソ	15,590,542	-	15,793,200	202,658	15,983,987	-	15,407,999	△575,988
ユーロ	463,562,173	-	451,947,553	△11,614,620	740,821,272	-	744,560,080	3,738,808
南アフリカ・ランド	7,295,692	-	7,156,670	△139,022	7,330,128	-	6,872,579	△457,549
合計	1,316,101,673	-	1,311,969,573	△4,132,100	1,776,258,962	-	1,805,544,233	29,285,271

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年11月30日現在	平成28年5月31日現在
1口当たり純資産額	2.8558円	2.6968円
(1万口当たり純資産額)	(28,558円)	(26,968円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成27年12月1日-平成28年11月30日)

開示資料

決算