半期報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成28年12月1日-平成29年11月30日)

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【提出】: 2017/08/24 10:32
【資料】: PDFをみる
【項目】: 16項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成28年12月1日至平成29年5月31日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			前計算期間末平成28年11月30日現在	当中間計算期間末平成29年5月31日現在
1.	※1	期首元本額	6,060,450,883円	6,317,303,722円
		期中追加設定元本額	926,645,168円	470,033,647円
		期中一部解約元本額	669,792,329円	438,483,898円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	6,317,303,722口	6,348,853,471口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分	前中間計算期間自平成27年12月1日至平成28年5月31日	当中間計算期間自平成28年12月1日至平成29年5月31日
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成29年5月31日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末平成28年11月30日現在	当中間計算期間末平成29年5月31日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末平成28年11月30日現在	当中間計算期間末平成29年5月31日現在
1口当たり純資産額	2.3344円	2.3786円
(1万口当たり純資産額)	(23,344円)	(23,786円)

(参考)

当ファンドは、「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「外国債券インデックスマザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成28年11月30日現在	平成29年5月31日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		277,840,378	488,595,799
コール・ローン		1,355,518,736	824,067,009
国債証券		152,458,096,613	157,514,716,027
派生商品評価勘定		15,156,110	451,441
未収入金		-	139,863
未収利息		1,181,963,343	1,222,198,159
前払費用		27,676,065	28,591,660
流動資産合計		155,316,251,245	160,078,759,958
資産合計		155,316,251,245	160,078,759,958
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		138,679	508,210
未払金		-	12,639,898
未払解約金		338,983,307	96,775,000
その他未払費用		-	276
流動負債合計		339,121,986	109,923,384
負債合計		339,121,986	109,923,384
純資産の部
元本等
元本	※1	59,006,131,580	59,562,510,805
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		95,970,997,679	100,406,325,769
元本等合計		154,977,129,259	159,968,836,574
純資産合計		154,977,129,259	159,968,836,574
負債純資産合計		155,316,251,245	160,078,759,958

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成28年12月1日至平成29年5月31日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成28年11月30日現在	平成29年5月31日現在
1.	※1	期首	平成27年12月1日	平成28年12月1日
		期首元本額	57,305,049,313円	59,006,131,580円
		期中追加設定元本額	5,269,599,218円	3,303,413,987円
		期中一部解約元本額	3,568,516,951円	2,747,034,762円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ外国債券インデックスVA	1,426,188,983円	1,125,914,094円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	47,463,120円	38,938,124円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	340,370,920円	272,765,621円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	85,931,327円	72,093,210円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	1,134,382,139円	969,117,241円
		ダイワファンドラップ外国債券インデックスエマージングプラス(為替ヘッジなし)	45,058,356円	170,404,136円
		ダイワファンドラップ外国債券インデックス(為替ヘッジなし)	79,097,081円	498,638,557円
		ダイワファンドラップオンライン外国債券インデックスエマージングプラス(為替ヘッジなし)	-円	142,573,012円
		D-I's 外国債券インデックス	850,783円	865,578円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	17,978円	21,393円
		iFree 外国債券インデックス	71,282,917円	423,820,171円
		iFree 8資産バランス	23,335,905円	144,574,131円
		DCダイワ外国債券インデックス	38,020,240,928円	38,759,936,917円
		ダイワ・ライフ・バランス30	588,263,235円	621,260,749円
		ダイワ・ライフ・バランス50	260,217,655円	277,059,682円
		ダイワ・ライフ・バランス70	159,536,254円	171,473,820円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)	251,573,954円	255,376,513円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)	202,071,895円	210,564,326円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)	59,946,308円	62,866,355円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	12,384,412円	13,236,426円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	15,705,795円	18,914,253円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	932,613円	1,223,472円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	1,705,288,856円	1,296,938,721円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	194,065,438円	182,728,745円
		ダイワ・バランスファンド35VA	7,200,012,883円	6,822,927,889円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド50VA	519,885,779円	483,644,635円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド75VA	335,883,404円	295,534,966円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	396,659,545円	383,566,822円
		ダイワ・インデックスセレクト外国債券	103,331,290円	115,850,449円
		ダイワ・ノーロード外国債券ファンド	7,209,795円	13,151,468円
		ダイワ外国債券インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	-円	376,292円
		ダイワ投信倶楽部外国債券インデックス	5,614,367,146円	5,609,332,033円
		ダイワライフスタイル25	35,139,131円	34,306,945円
		ダイワライフスタイル50	55,152,766円	57,309,625円
		ダイワライフスタイル75	14,282,989円	15,204,434円
	計		59,006,131,580円	59,562,510,805円
2.		期末日における受益権の総数	59,006,131,580口	59,562,510,805口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成29年5月31日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成28年11月30日現在				平成29年5月31日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	989,797,739	-	1,004,815,170	15,017,431	703,384,969	-	703,328,200	△56,769
アメリカ・ドル	605,070,604	-	613,008,100	7,937,496	307,794,551	-	307,635,780	△158,771
イギリス・ポンド	58,653,622	-	61,094,110	2,440,488	54,848,087	-	54,884,620	36,533
オーストラリア・ドル	7,293,210	-	7,319,310	26,100	16,983,108	-	17,058,600	75,492
カナダ・ドル	18,052,034	-	18,742,080	690,046	17,797,597	-	17,814,880	17,283
シンガポール・ドル	2,640,662	-	2,763,250	122,588	-	-	-	-
スイス・フラン	1,594,900	-	1,666,650	71,750	-	-	-	-
スウェーデン・クローナ	3,064,686	-	3,221,750	157,064	-	-	-	-
デンマーク・クローネ	4,786,255	-	4,968,720	182,465	1,665,518	-	1,667,000	1,482
ノルウェー・クローネ	1,819,517	-	1,883,310	63,793	10,088,549	-	10,110,100	21,551
ポーランド・ズロチ	3,945,147	-	3,993,040	47,893	-	-	-	-
メキシコ・ペソ	6,193,399	-	6,054,720	△138,679	-	-	-	-
ユーロ	273,223,387	-	276,483,900	3,260,513	282,854,619	-	282,780,380	△74,239
南アフリカ・ランド	3,460,316	-	3,616,230	155,914	11,352,940	-	11,376,840	23,900
合計	989,797,739	-	1,004,815,170	15,017,431	703,384,969	-	703,328,200	△56,769

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成28年11月30日現在	平成29年5月31日現在
1口当たり純資産額	2.6265円	2.6857円
(1万口当たり純資産額)	(26,265円)	(26,857円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成28年12月1日-平成29年11月30日)

開示資料

決算