半期報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成29年12月1日-平成30年11月30日)

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【提出】: 2018/08/24 10:32
【資料】: PDFをみる
【項目】: 16項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成29年12月1日至平成30年5月31日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			前計算期間末平成29年11月30日現在	当中間計算期間末平成30年5月31日現在
1.	※1	期首元本額	6,317,303,722円	6,209,358,058円
		期中追加設定元本額	937,789,835円	489,264,269円
		期中一部解約元本額	1,045,735,499円	450,744,443円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	6,209,358,058口	6,247,877,884口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分	前中間計算期間自平成28年12月1日至平成29年5月31日	当中間計算期間自平成29年12月1日至平成30年5月31日
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成30年5月31日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末平成29年11月30日現在	当中間計算期間末平成30年5月31日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末平成29年11月30日現在	当中間計算期間末平成30年5月31日現在
1口当たり純資産額	2.4776円	2.3581円
(1万口当たり純資産額)	(24,776円)	(23,581円)

(参考)

当ファンドは、「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「外国債券インデックスマザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成29年11月30日現在	平成30年5月31日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		255,916,193	582,950,009
金銭信託		-	670,880,788
コール・ローン		1,154,879,444	1,166,482,786
国債証券		164,124,972,994	159,489,923,150
派生商品評価勘定		1,144,512	8,352,326
未収入金		5,179,150	-
未収利息		1,273,446,527	1,230,679,309
前払費用		22,548,735	28,670,713
流動資産合計		166,838,087,555	163,177,939,081
資産合計		166,838,087,555	163,177,939,081
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		417,993	13,531,871
未払金		9,443,661	697,651,672
未払解約金		107,164,056	63,813,000
その他未払費用		-	11,629
流動負債合計		117,025,710	775,008,172
負債合計		117,025,710	775,008,172
純資産の部
元本等
元本	※1	59,383,778,765	60,565,338,399
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		107,337,283,080	101,837,592,510
元本等合計		166,721,061,845	162,402,930,909
純資産合計		166,721,061,845	162,402,930,909
負債純資産合計		166,838,087,555	163,177,939,081

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成29年12月1日至平成30年5月31日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成29年11月30日現在	平成30年5月31日現在
1.	※1	期首	平成28年12月1日	平成29年12月1日
		期首元本額	59,006,131,580円	59,383,778,765円
		期中追加設定元本額	6,421,510,499円	3,513,148,736円
		期中一部解約元本額	6,043,863,314円	2,331,589,102円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ外国債券インデックスVA	938,947,637円	854,871,741円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	31,434,341円	29,450,309円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	236,831,181円	211,379,884円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	64,229,316円	56,735,456円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	766,547,584円	668,173,943円
		ダイワファンドラップ外国債券インデックスエマージングプラス(為替ヘッジなし)	248,867,657円	352,651,388円
		ダイワファンドラップ外国債券インデックス(為替ヘッジなし)	525,569,264円	868,917,278円
		ダイワファンドラップオンライン外国債券インデックスエマージングプラス(為替ヘッジなし)	400,023,699円	624,454,883円
		D-I's 外国債券インデックス	880,097円	894,669円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	22,820円	27,099円
		iFree 外国債券インデックス	575,119,716円	429,402,986円
		iFree 8資産バランス	245,604,315円	355,212,538円
		DCダイワ外国債券インデックス	40,005,557,043円	41,268,876,244円
		ダイワ・ライフ・バランス30	631,956,912円	714,565,886円
		ダイワ・ライフ・バランス50	299,143,351円	344,038,669円
		ダイワ・ライフ・バランス70	190,473,853円	222,100,991円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)	268,358,922円	301,075,789円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)	217,548,839円	246,231,116円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)	67,378,321円	78,414,018円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	11,337,304円	11,140,956円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	17,901,368円	18,253,578円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	1,288,876円	1,736,790円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	497,823,550円	336,920,936円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	166,073,932円	164,742,227円
		ダイワ・バランスファンド35VA	6,394,036,947円	6,143,671,153円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド50VA	359,421,809円	94,326,977円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド75VA	142,269,988円	40,908,853円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	353,656,108円	349,404,648円
		ダイワ・インデックスセレクト外国債券	126,558,233円	138,596,838円
		ダイワ・ノーロード外国債券ファンド	21,849,007円	26,607,583円
		ダイワ外国債券インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	374,472円	373,707円
		ダイワ投信倶楽部外国債券インデックス	5,466,036,292円	5,494,070,788円
		ダイワライフスタイル25	34,455,585円	35,965,029円
		ダイワライフスタイル50	59,697,716円	63,227,770円
		ダイワライフスタイル75	16,502,710円	17,915,679円
	計		59,383,778,765円	60,565,338,399円
2.		期末日における受益権の総数	59,383,778,765口	60,565,338,399口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成30年5月31日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成29年11月30日現在				平成30年5月31日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	1,028,003,581	-	1,028,730,100	726,519	1,715,001,535	-	1,709,821,990	△5,179,545
アメリカ・ドル	430,810,849	-	431,366,020	555,171	760,113,484	-	758,536,800	△1,576,684
イギリス・ポンド	101,665,514	-	101,563,620	△101,894	131,429,293	-	130,380,080	△1,049,213
オーストラリア・ドル	11,529,794	-	11,515,120	△14,674	42,297,048	-	42,641,760	344,712
カナダ・ドル	22,700,658	-	22,708,170	7,512	49,063,219	-	49,164,390	101,171
シンガポール・ドル	8,296,250	-	8,304,000	7,750	-	-	-	-
デンマーク・クローネ	21,733,295	-	21,769,780	36,485	-	-	-	-
マレーシア・リンギット	8,149,680	-	8,137,800	△11,880	-	-	-	-
メキシコ・ペソ	-	-	-	-	12,302,215	-	11,968,320	△333,895
ユーロ	423,117,541	-	423,365,590	248,049	704,365,103	-	701,577,280	△2,787,823
南アフリカ・ランド	-	-	-	-	15,431,173	-	15,553,360	122,187
合計	1,028,003,581	-	1,028,730,100	726,519	1,715,001,535	-	1,709,821,990	△5,179,545

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成29年11月30日現在	平成30年5月31日現在
1口当たり純資産額	2.8075円	2.6815円
(1万口当たり純資産額)	(28,075円)	(26,815円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成29年12月1日-平成30年11月30日)

開示資料

決算