- #1 その他の手数料等（連結）
a.信託財産に関する租税、監査費用(消費税等相当額を含みます。)等の信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。
b.信託財産に係る監査費用(消費税等相当額を含みます。)は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に一定率(年0.00432%(税抜0.00400%))を乗じて得た額とし、毎計算期間の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁します。
② 売買・保管等に要する費用
2015/06/11 9:55- #2 ファンドの目的及び基本的性格（連結）
商品分類表
| 単位型・追加型の別 | 投資対象地域 | 投資対象資産(収益の源泉となる資産) |
| 単位型投信 | 海 外内 外 | 債 券不動産投信その他資産資産複合 |
(注)該当する部分を網掛け表示しています。
該当する商品分類の定義について
- #3 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
平成27年3月31日現在における委託会社の運用する証券投資信託は以下の通りです。(親投資信託を除きます。)
| 商品分類 | 本 数 | 純資産総額 |
| (本) | (百万円) |
| 追加型株式投資信託 | 205 | 2,984,486 |
| 追加型公社債投資信託 | 3 | 691,019 |
| 単位型株式投資信託 | 30 | 204,580 |
| 単位型公社債投資信託 | 0 | 0 |
| 合 計 | 238 | 3,880,085 |
なお、純
資産総額の金額については、百万円未満の端数を四捨五入して記載しておりますので、表中の個々の数字の合計と合計欄の数字とは一致しないことがあります。
- #4 信託報酬等（連結）
(3)【信託報酬等】
① a.信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に、年1.728%(税抜1.600%)の率を乗じて得た額とします。信託報酬は消費税等相当額を含みます。
2015/06/11 9:55- #5 委託会社等の概況（連結）
運用会議には株式運用会議、債券運用会議等があり、運用関連役職員で構成し、運用担当役員が議長となり、原則として月1回開催され、ファンドの運用方針等を決定します。
ファンドマネージャーは運用会議にて運用方針が承認された後、運用計画書を作成します。この計画に基づいて売買の指図を行い、ポートフォリオを構築します。なお、随時投資環境、投資対象ならびに資産状況について分析および検討し、ポートフォリオの見直しを行います。
上記のほか、運用部門から独立したリスク管理担当部署において、多面的にファンドの投資リスク管理を行っています。
2015/06/11 9:55- #6 投資リスク（連結）
④ 為替変動リスク
ファンドが外貨建資産を保有する場合、当該通貨と円との為替相場変動の影響を受け、損失を被ることがあります。
⑤ ファミリーファンド方式による基準価額変動リスク
2015/06/11 9:55- #7 投資制限（連結）
② 新株引受権証券等への投資(約款第18条第4項および第5項)
委託会社は、取得時において信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の20を超えることとなる投資の指図をしません。なお、信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
③ 投資する株式等の範囲(約款第20条)
2015/06/11 9:55- #8 投資対象（連結）
資の対象とする資産の種類(約款第17条)
ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)とします。
2015/06/11 9:55- #9 投資有価証券の主要銘柄（連結）
(注1)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価比率をいいます。
(注2)親投資信託受益証券の帳簿価額単価及び評価額単価は、1口当たりの値です。
2015/06/11 9:55- #10 投資状況（連結）
| 資産の種類 | 国名 | 時価合計(円) | 投資比率(%) |
| 親投資信託受益証券 | 日本 | 221,435,944 | 99.49 |
| 現金・預金・その他の資産(負債控除後) | ― | 1,120,599 | 0.50 |
| 合計(純資産総額) | 222,556,543 | 100.00 |
(注)投資比率とは、ファンドの純
資産総額に対する当該
資産の時価比率をいいます。
- #11 換金（解約）手続等（連結）
(5) 解約代金
受益者が確定拠出年金法に規定する資産管理機関および連合会等の場合は、所得税および地方税はかからず、解約価額となります。
(6) 支払日
2015/06/11 9:55- #12 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
総平均法による原価法を採用しております。
2.固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産
2015/06/11 9:55- #13 注記表（連結）
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 第13期計算期間自 平成26年 3月18日至 平成27年 3月16日 |
| 1.運用資産の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 |
| 基準価額で評価しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
- #14 申込（販売）手続等（連結）
取得申込者は、申込代金を販売会社が指定する期日までに払込むものとします。
* 確定拠出年金制度を利用して取得の申込みを行った加入者は、該当資産管理機関等の取決めにしたがうこととします。
2015/06/11 9:55- #15 純資産の推移（連結）
- 純資産の推移】
J・エクイティ(DC年金)
平成27年 3月31日および同日前1年以内における各月末ならびに下記決算期末の純資産の推移は次の通りです。
(注)基準価額は1単位(1万口)当たりの純資産総額です。2015/06/11 9:55 - #16 純資産額計算書（連結）
【純資産額計算書】
J・エクイティ(DC年金)
2015/06/11 9:55- #17 課税上の取扱い（連結）
ファンドの課税上の取扱いは、株式投資信託となります。
受益者が確定拠出年金法に規定する資産管理機関および国民年金基金連合会(「連合会」といいます。)等の場合は、所得税および地方税がかかりません。
なお、確定拠出年金制度の加入者については、確定拠出年金の積立金の運用にかかる税制が適用されます。
2015/06/11 9:55- #18 資産の評価（連結）
(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出方法
2015/06/11 9:55- #19 運用体制（連結）
| 組織 | 役割・機能 |
| 運用部門(ファンドマネージャー) | ファンドマネージャーは運用会議にて運用方針が承認された後、運用計画書を作成します。この計画に基づいて売買の指図を行い、ポートフォリオを構築します。なお、随時投資環境、投資対象ならびに資産状況について分析および検討し、ポートフォリオの見直しを行います。 |
≪参考≫
ファンドの運用は、運用部門の株式運用部が担当し、ファンドマネージャー5名で運用を行い、トレーディング部、リスク管理部、コンプライアンス部においては総勢30名程度で上記業務に当たっております。
- #20 附属明細表（連結）
(注1)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
2015/06/11 9:55- #21 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）
| 資産の種類 | 国名 | 時価合計(円) | 投資比率(%) |
| 株式 | 日本 | 7,964,411,460 | 96.67 |
| 現金・預金・その他の資産(負債控除後) | ― | 273,576,460 | 3.32 |
| 合計(純資産総額) | 8,237,987,920 | 100.00 |
(注)投資比率とは、ファンドの純
資産総額に対する当該
資産の時価比率をいいます。
(2)投資
資産
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
