ユナイテッド日米株式マーケット・ニュートラルの（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2014/06/20 9:02

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了(繰上償還)

2014/06/20 9:02

#3 その他の手数料等（連結）

当ファンドの組入有価証券の売買に係る売買委託手数料等、ならびに外貨建資産の保管等に要する費用は、受益者の負担とし、信託財産中から支払われます。2014/06/20 9:02

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2014/06/20 9:02

#5 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2014/06/20 9:02

#6 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
平成14年10月1日
・ファンドの信託契約締結、運用開始
平成15年6月20日
・決算日を年1回(毎年6月30日(休業日の場合は翌営業日))から年2回(3月20日および9月20日(休業日の場合は翌営業日))とするための約款変更を実施
平成17年10月31日
・ファンドの名称を「UAM 日米株式マーケット・ニュートラル」から「ユナイテッド日米株式マーケット・ニュートラル」に変更
平成26年4月17日
・繰上償還2014/06/20 9:02

#7 ファンドの現況

2【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は2014年 3月31日現在です。

2014/06/20 9:02

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

ファンドの目的
投資信託証券への投資を通じて、日本と米国の株式に投資を行い、日米の株式市場全体の変動にかかわらず信託財産の成長をはかることを目的として運用を行います。2014/06/20 9:02

#9 ファンドの経理状況の冒頭記載（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2014/06/20 9:02

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資信託の運用および投資一任契約に基づく運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業に係る業務の一部及び投資助言業務を行っています。

2014/06/20 9:02

#11 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

2014/06/20 9:02

#12 信託期間（連結）

【信託期間】
当ファンドは、繰上償還により平成26年 4月17日をもって信託期間が終了いたしました。2014/06/20 9:02

#13 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2014/06/20 9:02

#14 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第3期	2004年 3月23日～2004年 9月21日	0.0075
第4期	2004年 9月22日～2005年 3月22日	0.0300
第5期	2005年 3月23日～2005年 9月20日	0.0100
第6期	2005年 9月21日～2006年 3月20日	0.0000
第7期	2006年 3月21日～2006年 9月20日	0.0100
第8期	2006年 9月21日～2007年 3月20日	0.0500
第9期	2007年 3月21日～2007年 9月20日	0.0200
第10期	2007年 9月21日～2008年 3月21日	0.0000
第11期	2008年 3月22日～2008年 9月22日	0.0000
第12期	2008年 9月23日～2009年 3月23日	0.0000
第13期	2009年 3月24日～2009年 9月24日	0.0000
第14期	2009年 9月25日～2010年 3月23日	0.0000
第15期	2010年 3月24日～2010年 9月21日	0.0000
第16期	2010年 9月22日～2011年 3月22日	0.0000
第17期	2011年 3月23日～2011年 9月20日	0.0000
第18期	2011年 9月21日～2012年 3月21日	0.0000
第19期	2012年 3月22日～2012年 9月20日	0.0000
第20期	2012年 9月21日～2013年 3月21日	0.0000
第21期	2013年 3月22日～2013年 9月20日	0.0000
第22期	2013年 9月21日～2014年 3月20日	0.0000

2014/06/20 9:02

#15 分配方針（連結）

収益分配方針
毎決算時に、原則として次の通り収益分配を行なう方針です。
1)分配対象額の範囲
経費控除後の利子・配当等収益および売買益(評価益を含みます。)などの全額とします。
2)分配対象額についての分配方針
分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向などを勘案して決定します。ただし、分配対象収益が少額の場合には分配を行なわないこともあります。
3)留保益の運用方針
収益分配に充てず信託財産内に留保した利益については、特に制限を設けず、運用の基本方針に基づき運用を行ないます。2014/06/20 9:02

#16 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2014/06/20 9:02

#17 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
平成25年12月20日	有価証券報告書
平成25年12月20日	有価証券届出書の訂正届出書
平成26年 1月31日	有価証券届出書の訂正届出書
平成26年 3月 7日	有価証券届出書の訂正届出書

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#18 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第3期	2004年 3月23日～2004年 9月21日	△0.18
第4期	2004年 9月22日～2005年 3月22日	7.02
第5期	2005年 3月23日～2005年 9月20日	△2.05
第6期	2005年 9月21日～2006年 3月20日	△2.84
第7期	2006年 3月21日～2006年 9月20日	3.12
第8期	2006年 9月21日～2007年 3月20日	7.32
第9期	2007年 3月21日～2007年 9月20日	△0.15
第10期	2007年 9月21日～2008年 3月21日	△9.38
第11期	2008年 3月22日～2008年 9月22日	△9.96
第12期	2008年 9月23日～2009年 3月23日	△5.84
第13期	2009年 3月24日～2009年 9月24日	△7.27
第14期	2009年 9月25日～2010年 3月23日	2.89
第15期	2010年 3月24日～2010年 9月21日	△1.77
第16期	2010年 9月22日～2011年 3月22日	5.22
第17期	2011年 3月23日～2011年 9月20日	△0.86
第18期	2011年 9月21日～2012年 3月21日	△2.77
第19期	2012年 3月22日～2012年 9月20日	△0.69
第20期	2012年 9月21日～2013年 3月21日	1.98
第21期	2013年 3月22日～2013年 9月20日	△3.00
第22期	2013年 9月21日～2014年 3月20日	△7.73

2014/06/20 9:02

#19 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2014/06/20 9:02

#20 委託会社等の経理状況の冒頭記載（連結）

財務諸表の作成方法について
委託会社であるユナイテッド投信投資顧問株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。2014/06/20 9:02

#21 投資リスク（連結）

有価証券等の価格変動リスク
当ファンドが投資する投資信託証券は、株式や債券など値動きのある有価証券を組入れておりますので、当該投資信託証券が組入れる株式や債券の価格変動の影響を受けます。株式や債券等の価格は、国内外の政治、経済、社会情勢、株式や債券等の発行企業の経営状況等により変化します。その結果、ファンドの基準価額が値下がりすることがあります。2014/06/20 9:02

#22 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
1)投資信託証券およびコマーシャルペーパー以外の有価証券への直接投資は行いません。

2014/06/20 9:02

#23 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
投資の対象とする資産の種類は、次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)とします。

2014/06/20 9:02

#24 投資方針（連結）

【投資方針】
この投資信託は、わが国の証券投資信託「ユナイテッド日本債券ベビーファンド(適格機関投資家向け)」およびケイマン籍の契約型外国私募投資信託「ニチ・ベイ マーケット ニュートラル ファンド」の円建ての投資信託証券(投資信託及び投資法人に関する法律に規定する投資信託または外国投資信託の受益証券をいいます。以下同じ。)を主要投資対象とし、実質的に日本と米国の株式に投資を行いつつ、日米の株式市場全体の変動にかかわらず信託財産の成長をはかることを目的として運用を行います。2014/06/20 9:02

#25 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】

2014/06/20 9:02

#26 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
投資信託受益証券	ケイマン	6,852,084	6.99
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	91,178,793	93.01
合計(純資産総額)		98,030,877	100.00

2014/06/20 9:02

#27 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2014/06/20 9:02

#28 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
当ファンドは、繰上償還により平成26年 4月17日をもって信託期間が終了いたしました。

2014/06/20 9:02

#29 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

区分	第21期自 平成25年 3月22日至 平成25年 9月20日	第22期自 平成25年 9月21日至 平成26年 3月20日
営業収益
受取利息	1,156	1,462
有価証券売買等損益	△2,941,525	△6,789,452
営業収益合計	△2,940,369	△6,787,990
営業費用
受託者報酬	49,009	28,399
委託者報酬	1,102,734	638,969
その他費用	2,086,579	3,076,110
営業費用合計	3,238,322	3,743,478
営業利益又は営業損失(△)	△6,178,691	△10,531,468
経常利益又は経常損失(△)	△6,178,691	△10,531,468
当期純利益又は当期純損失(△)	△6,178,691	△10,531,468
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	△724,239	△2,297,639
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△92,843,776	△66,918,504
剰余金増加額又は欠損金減少額	31,543,383	27,384,952
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	31,543,383	27,384,952
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
剰余金減少額又は欠損金増加額	163,659	1,099,394
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	163,659	1,099,394
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△66,918,504	△48,866,775

2014/06/20 9:02

#30 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

				(単位:千円)
		前事業年度		当事業年度
		(自 平成23年4月 1日		(自 平成24年4月 1日
		至 平成24年3月31日)		至 平成25年3月31日)
営業収益
委託者報酬		798,049		543,272
投資助言報酬		53,565		27,312
運用受託報酬		215,905		75,959
投資兼業報酬		3,190		1,836
営業収益合計		1,070,711		648,380
営業費用
支払手数料		170,286		147,709
広告宣伝費		3,474		785
調査費		47,010		33,021
委託調査費		367,476		175,847
図書費		197		153
委託計算費		1,862		1,607
通信費		4,521		3,755
印刷費		3,781		4,473
諸会費		2,270		3,145
営業費用合計		600,882		370,497
一般管理費
給料・手当		252,569		243,087
役員報酬		38,700		21,450
租税公課		4,220		4,928
不動産賃借料		34,130		35,416
退職給付費用		7,691		7,435
固定資産減価償却費		4,147		6,526
消耗器具備品費		4,236		2,982
機器賃借料		53,107		11,942
法律専門家報酬		2,061		8,595
新人採用費		4,121		5,126
諸経費		88,941		117,654
一般管理費合計		493,928		465,146
営業損失		24,100		187,264
営業外収益
受取利息	*1	247		0
為替差益	*1	234		399
営業外収益合計		482		399
営業外費用
支払利息		11	*1	1,396
株式交付費		115		―
その他営業外費用	*2	107		55
営業外費用合計		234		1,451
経常損失		23,852		188,316
特別損失
減損損失		―	*3	61,537
投資信託補正損失		―	*4	73,796
特別損失合計		―		135,333
税引前当期純損失		23,852		323,649
法人税、住民税及び事業税		950		950
当期純損失		24,802		324,599

.

2014/06/20 9:02

#31 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】

(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(自 平成23年4月 1日	(自 平成24年4月 1日
	至 平成24年3月31日)	至 平成25年3月31日)
株主資本
資本金
当期首残高	1,155,000	1,155,000
当期変動額
新株の発行	-	150,000
当期変動額合計	-	150,000
当期末残高	1,155,000	1,305,000
資本剰余金
資本準備金
当期首残高	125,000	125,000
当期変動額
新株の発行	-	150,000
当期変動額合計	-	150,000
当期末残高	125,000	275,000
資本剰余金合計
当期首残高	125,000	125,000
当期変動額
新株の発行	-	150,000
当期変動額合計	-	150,000
当期末残高	125,000	275,000
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
当期首残高	△911,781	△936,584
当期変動額
当期純損失	△24,802	△324,599
当期変動額合計	△24,802	△324,599
当期末残高	△936,584	△1,261,184
利益剰余金合計
当期首残高	△911,781	△936,584
当期変動額
当期純損失	△24,802	△324,599
当期変動額合計	△24,802	△324,599
当期末残高	△936,584	△1,261,184
株主資本合計
当期首残高	368,218	343,415
当期変動額
新株の発行	-	300,000
当期純損失	△24,802	△324,599
当期変動額合計	△24,802	△24,599
当期末残高	343,415	318,815

(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(自 平成23年4月 1日	(自 平成24年4月 1日
	至 平成24年3月31日)	至 平成25年3月31日)
純資産合計
当期首残高	368,218	343,415
当期変動額
新株の発行	-	300,000
当期純損失	△24,802	△324,599
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)	-	-
当期変動額合計	△24,802	△24,599
当期末残高	343,415	318,815

重要な会計方針

2014/06/20 9:02

#32 注記表（連結）

(3)【注記表】

2014/06/20 9:02

#33 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
・販売会社における申込手数料率は2.16%(税抜2%)が上限となっております。
・申込手数料の額(1口当たり)は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に申込手数料率を乗じて得た額とします。
・<分配金再投資コース>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。2014/06/20 9:02

#34 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
当ファンドは、繰上償還により平成26年 4月17日をもって信託期間が終了いたしました。

2014/06/20 9:02

#35 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】2014/06/20 9:02

#36 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	98,707,419	円
Ⅱ 負債総額	676,542	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	98,030,877	円
Ⅳ 発行済口数	147,320,629	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.6654	円

2014/06/20 9:02

#37 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年3月21日から9月20日までおよび9月21日から翌年3月20日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2014/06/20 9:02

#38 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第3期	2004年 3月23日～2004年 9月21日	299,989,408	22,814,951
第4期	2004年 9月22日～2005年 3月22日	390,034,485	25,614,648
第5期	2005年 3月23日～2005年 9月20日	587,579,424	49,816,156
第6期	2005年 9月21日～2006年 3月20日	285,806,969	262,618,713
第7期	2006年 3月21日～2006年 9月20日	184,279,834	123,776,158
第8期	2006年 9月21日～2007年 3月20日	150,767,360	269,749,433
第9期	2007年 3月21日～2007年 9月20日	290,574,382	212,339,202
第10期	2007年 9月21日～2008年 3月21日	87,097,731	243,282,695
第11期	2008年 3月22日～2008年 9月22日	24,650,556	225,745,078
第12期	2008年 9月23日～2009年 3月23日	24,198,165	208,572,378
第13期	2009年 3月24日～2009年 9月24日	95,420,556	124,145,320
第14期	2009年 9月25日～2010年 3月23日	57,213,296	299,528,514
第15期	2010年 3月24日～2010年 9月21日	133,719,249	860,000,013
第16期	2010年 9月22日～2011年 3月22日	75,853,242	245,597,011
第17期	2011年 3月23日～2011年 9月20日	8,575,669	139,251,704
第18期	2011年 9月21日～2012年 3月21日	16,978,716	142,163,156
第19期	2012年 3月22日～2012年 9月20日	87,492,438	210,531,504
第20期	2012年 9月21日～2013年 3月21日	13,891,333	296,314,821
第21期	2013年 3月22日～2013年 9月20日	663,658	125,084,434
第22期	2013年 9月21日～2014年 3月20日	3,699,394	99,663,894

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#39 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

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#40 財務諸表の冒頭記載

1【財務諸表】
ユナイテッド日米株式マーケット・ニュートラル

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#41 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

				(単位:千円)
		前事業年度		当事業年度
		(平成24年3月31日)		(平成25年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金		133,219		151,547
前払費用		10,251		8,190
未収入金		9		42,471
未収委託者報酬		90,344		42,284
未収収益		88,990		25,882
立替金		68,601		41,972
未収消費税等		―		1,421
流動資産合計		391,417		313,770
固定資産
有形固定資産
建物附属設備(純額)	*1	6,195	*1	0
器具備品(純額)	*1	1,843	*1	0
有形固定資産合計		8,039		0
無形固定資産
ソフトウェア		54,495		0
電話加入権		1,294		―
無形固定資産合計		55,789		0
投資その他の資産
投資有価証券		―		100,000
破産更生債権等		2,459		2,459
長期差入保証金		21,613		30,362
長期前払費用		542		155
貸倒引当金		△2,459		△2,459
投資その他の資産合計		22,156		130,518
固定資産合計		85,985		130,518
資産合計		477,403		444,288
負債の部
流動負債
預り金		31,664		15,208
未払金		13,886		77,204
未払手数料		23,630		17,625
未払費用		4,379		1,861
未払委託調査費		47,490		10,036
未払法人税等		3,165		2,390
未払消費税等		2,490		―
前受収益		815		817
賞与引当金		5,318		―
流動負債合計		132,841		125,144
固定負債
長期前受収益		1,146		328
固定負債合計		1,146		328
負債合計		133,987		125,473

				(単位:千円)
		前事業年度		当事業年度
		(平成24年3月31日)		(平成25年3月31日)
純資産の部
株主資本
資本金		1,155,000		1,305,000
資本剰余金
資本準備金		125,000		275,000
資本剰余金合計		125,000		275,000
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		△936,584		△1,261,184
利益剰余金合計		△936,584		△1,261,184
株主資本合計		343,415		318,815
純資産合計		343,415		318,815
負債・純資産合計		477,403		444,288

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#42 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

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#43 運用体制（連結）

(3)【運用体制】
当ファンドの運用体制は以下のとおりです。

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#44 運用状況の冒頭記載（連結）

5【運用状況】
以下の運用状況は2014年 3月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

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#45 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
該当事項はありません。

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