有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(令和3年7月13日-令和4年1月11日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

当特定期間 自 2021年7月13日 至 2022年1月11日

1.有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券につきましては、移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 特定期間末日の取扱い 2022年1月10日が休業日のため、当特定期間末日を2022年1月11日としております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
 
(貸借対照表に関する注記)

区 分	前特定期間 (2021年7月12日現在)			当特定期間 (2022年1月11日現在)
1.元本の推移
期首元本額	29,857,363,118		円	28,489,628,903		円
期中追加設定元本額	90,095,661		円	69,324,932		円
期中一部解約元本額	1,457,829,876		円	1,291,685,315		円
2.特定期間末日における受益権の総数	28,489,628,903		口	27,267,268,520		口
3.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額	元本の欠損	9,554,573,900	円	元本の欠損	8,810,135,428	円
4.1口当たりの純資産額		0.6646	円		0.6769	円
(1万口当たりの純資産額)		(6,646	円)		(6,769	円)

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前特定期間 自 2021年1月13日 至 2021年7月12日	当特定期間 自 2021年7月13日 至 2022年1月11日
1.分配金の計算過程 第216期 2021年1月13日 2021年2月10日	1.分配金の計算過程 第222期 2021年7月13日 2021年8月10日
A 費用控除後の配当等収益額 73,321,884円 B 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額 0円 C 収益調整金額 1,399,735円 D 分配準備積立金額 1,446,900,364円 E 当ファンドの分配対象収益額 1,521,621,983円 F 当ファンドの期末残存口数 29,627,872,865口 G 10,000口当たり収益分配対象額 513円 H 10,000口当たり分配金額 20円 I 収益分配金金額 59,255,745円	A 費用控除後の配当等収益額 54,405,090円 B 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額 0円 C 収益調整金額 2,110,797円 D 分配準備積立金額 1,485,859,817円 E 当ファンドの分配対象収益額 1,542,375,704円 F 当ファンドの期末残存口数 28,364,989,327口 G 10,000口当たり収益分配対象額 543円 H 10,000口当たり分配金額 20円 I 収益分配金金額 56,729,978円
第217期 2021年2月11日 2021年3月10日	第223期 2021年8月11日 2021年9月10日
A 費用控除後の配当等収益額 75,366,440円 B 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額 0円 C 収益調整金額 2,149,524円 D 分配準備積立金額 1,449,244,614円 E 当ファンドの分配対象収益額 1,526,760,578円 F 当ファンドの期末残存口数 29,397,119,108口 G 10,000口当たり収益分配対象額 519円 H 10,000口当たり分配金額 20円 I 収益分配金金額 58,794,238円	A 費用控除後の配当等収益額 64,752,653円 B 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額 0円 C 収益調整金額 586,616円 D 分配準備積立金額 1,474,390,938円 E 当ファンドの分配対象収益額 1,539,730,207円 F 当ファンドの期末残存口数 28,153,157,725口 G 10,000口当たり収益分配対象額 546円 H 10,000口当たり分配金額 20円 I 収益分配金金額 56,306,315円
第218期 2021年3月11日 2021年4月12日	第224期 2021年 9月11日 2021年10月11日
A 費用控除後の配当等収益額 93,746,626円 B 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額 0円 C 収益調整金額 2,994,189円 D 分配準備積立金額 1,451,107,750円 E 当ファンドの分配対象収益額 1,547,848,565円 F 当ファンドの期末残存口数 29,108,565,412口 G 10,000口当たり収益分配対象額 531円 H 10,000口当たり分配金額 20円 I 収益分配金金額 58,217,130円	A 費用控除後の配当等収益額 77,955,343円 B 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額 0円 C 収益調整金額 1,025,741円 D 分配準備積立金額 1,468,549,047円 E 当ファンドの分配対象収益額 1,547,530,131円 F 当ファンドの期末残存口数 27,880,552,127口 G 10,000口当たり収益分配対象額 555円 H 10,000口当たり分配金額 20円 I 収益分配金金額 55,761,104円

 

前特定期間 自 2021年1月13日 至 2021年7月12日	当特定期間 自 2021年7月13日 至 2022年1月11日
第219期 2021年4月13日 2021年5月10日	第225期 2021年10月12日 2021年11月10日
A 費用控除後の配当等収益額 50,713,534円 B 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額 0円 C 収益調整金額 3,537,584円 D 分配準備積立金額 1,476,354,111円 E 当ファンドの分配対象収益額 1,530,605,229円 F 当ファンドの期末残存口数 28,910,175,780口 G 10,000口当たり収益分配対象額 529円 H 10,000口当たり分配金額 20円 I 収益分配金金額 57,820,351円	A 費用控除後の配当等収益額 70,998,702円 B 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額 0円 C 収益調整金額 1,674,564円 D 分配準備積立金額 1,480,320,101円 E 当ファンドの分配対象収益額 1,552,993,367円 F 当ファンドの期末残存口数 27,691,207,554口 G 10,000口当たり収益分配対象額 560円 H 10,000口当たり分配金額 20円 I 収益分配金金額 55,382,415円
第220期 2021年5月11日 2021年6月10日	第226期 2021年11月11日 2021年12月10日
A 費用控除後の配当等収益額 77,741,855円 B 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額 0円 C 収益調整金額 1,032,644円 D 分配準備積立金額 1,463,533,475円 E 当ファンドの分配対象収益額 1,542,307,974円 F 当ファンドの期末残存口数 28,741,456,413口 G 10,000口当たり収益分配対象額 536円 H 10,000口当たり分配金額 20円 I 収益分配金金額 57,482,912円	A 費用控除後の配当等収益額 56,042,425円 B 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額 0円 C 収益調整金額 2,663,005円 D 分配準備積立金額 1,483,740,652円 E 当ファンドの分配対象収益額 1,542,446,082円 F 当ファンドの期末残存口数 27,475,151,239口 G 10,000口当たり収益分配対象額 561円 H 10,000口当たり分配金額 20円 I 収益分配金金額 54,950,302円
第221期 2021年6月11日 2021年7月12日	第227期 2021年12月11日 2022年 1月11日
A 費用控除後の配当等収益額 78,942,163円 B 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額 0円 C 収益調整金額 1,694,911円 D 分配準備積立金額 1,470,585,679円 E 当ファンドの分配対象収益額 1,551,222,753円 F 当ファンドの期末残存口数 28,489,628,903口 G 10,000口当たり収益分配対象額 544円 H 10,000口当たり分配金額 20円 I 収益分配金金額 56,979,257円	A 費用控除後の配当等収益額 73,335,549円 B 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額 0円 C 収益調整金額 3,328,953円 D 分配準備積立金額 1,473,321,298円 E 当ファンドの分配対象収益額 1,549,985,800円 F 当ファンドの期末残存口数 27,267,268,520口 G 10,000口当たり収益分配対象額 568円 H 10,000口当たり分配金額 20円 I 収益分配金金額 54,534,537円
2.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 信託財産の純資産総額に年10,000分の35を上限とする固定率を乗じて得た金額	2.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 同左

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

前特定期間 自 2021年1月13日 至 2021年7月12日	当特定期間 自 2021年7月13日 至 2022年1月11日
1.金融商品に対する取組方針 当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に定める運用の基本方針に従う方針です。 また、有価証券等の金融商品は投資として運用することを目的としております。	1.金融商品に対する取組方針 同左
2.金融商品の内容及びそのリスク 当ファンドが保有する金融商品は有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載してあります。 これらは、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	2.金融商品の内容及びそのリスク 同左
3.金融商品に係るリスク管理体制 委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会である投資運用委員会を設け、パフォーマンスの分析及び運用リスクの管理を行なっております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を分析・把握し、投資方針への準拠性等の管理を行なっております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	3.金融商品に係るリスク管理体制 同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

前特定期間 (2021年7月12日現在)	当特定期間 (2022年1月11日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 同左
2.時価の算定方法 ①親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 ②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	2.時価の算定方法 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。	3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前特定期間 (2021年7月12日現在)	当特定期間 (2022年1月11日現在)
	最終計算期間の 損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の 損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	286,434,124	209,974,341
合計	286,434,124	209,974,341

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。