有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(平成30年5月16日-平成30年11月15日)

【提出】: 2019/02/14 9:18
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【項目】: 47項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成30年 5月15日現在]	当期 [平成30年11月15日現在]
1.	期首元本額	132,656,558,655円	144,588,107,833円
	期中追加設定元本額	23,283,940,758円	23,739,322,502円
	期中一部解約元本額	11,352,391,580円	10,224,825,373円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	71,223,837,450円	81,030,005,164円
3.	受益権の総数	144,588,107,833口	158,102,604,962口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成29年11月16日至平成30年 5月15日				当期自平成30年 5月16日至平成30年11月15日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	(自平成29年11月16日至平成30年2月14日) 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し、次に定める率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。信託財産の純資産総額 350億円未満の部分年10,000分の25 350億円以上700億円未満の部分年10,000分の20 700億円以上の部分年10,000分の15 (自平成30年2月15日至平成30年5月15日) 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の25以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の25以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第174期平成29年11月16日平成29年12月15日				第180期平成30年 5月16日平成30年 6月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	148,939,193円		費用控除後の配当等収益額	A	157,510,581円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	12,361,881,310円		収益調整金額	C	9,290,568,425円
	分配準備積立金額	D	7,220,261円		分配準備積立金額	D	2,246,040円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,518,040,764円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,450,325,046円
	当ファンドの期末残存口数	F	136,875,985,771口		当ファンドの期末残存口数	F	145,203,109,456口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	914円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	650円
	1万口当たり分配金額	H	55円		1万口当たり分配金額	H	55円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	752,817,921円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	798,617,102円
	第175期平成29年12月16日平成30年 1月15日				第181期平成30年 6月16日平成30年 7月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	212,784,655円		費用控除後の配当等収益額	A	228,229,180円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	11,991,357,645円		収益調整金額	C	8,845,660,321円
	分配準備積立金額	D	5,718,378円		分配準備積立金額	D	124,361円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,209,860,678円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,074,013,862円
	当ファンドの期末残存口数	F	139,539,891,764口		当ファンドの期末残存口数	F	148,413,050,669口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	874円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	611円
	1万口当たり分配金額	H	55円		1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	767,469,404円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	519,445,677円
	第176期平成30年 1月16日平成30年 2月15日				第182期平成30年 7月18日平成30年 8月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	140,439,880円		費用控除後の配当等収益額	A	148,267,935円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	11,364,036,714円		収益調整金額	C	8,632,660,981円
	分配準備積立金額	D	9,194,074円		分配準備積立金額	D	5,841,817円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,513,670,668円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,786,770,733円
	当ファンドの期末残存口数	F	138,685,138,646口		当ファンドの期末残存口数	F	149,836,009,173口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	830円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	586円
	1万口当たり分配金額	H	55円		1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	762,768,262円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	524,426,032円
	第177期平成30年 2月16日平成30年 3月15日				第183期平成30年 8月16日平成30年 9月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	129,542,538円		費用控除後の配当等収益額	A	172,813,691円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	10,850,606,321円		収益調整金額	C	8,436,226,657円
	分配準備積立金額	D	11,074,564円		分配準備積立金額	D	4,306,906円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,991,223,423円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,613,347,254円
	当ファンドの期末残存口数	F	140,091,882,257口		当ファンドの期末残存口数	F	153,015,171,949口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	784円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	562円
	1万口当たり分配金額	H	55円		1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	770,505,352円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	535,553,101円
	第178期平成30年 3月16日平成30年 4月16日				第184期平成30年 9月19日平成30年10月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	150,198,100円		費用控除後の配当等収益額	A	136,304,857円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	10,459,584,112円		収益調整金額	C	8,225,927,284円
	分配準備積立金額	D	595,189円		分配準備積立金額	D	8,803,028円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,610,377,401円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,371,035,169円
	当ファンドの期末残存口数	F	143,348,869,550口		当ファンドの期末残存口数	F	155,944,228,830口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	740円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	536円
	1万口当たり分配金額	H	55円		1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	788,418,782円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	545,804,800円
	第179期平成30年 4月17日平成30年 5月15日				第185期平成30年10月16日平成30年11月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	139,223,950円		費用控除後の配当等収益額	A	240,067,844円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	9,900,333,755円		収益調整金額	C	7,930,883,361円
	分配準備積立金額	D	7,535,292円		分配準備積立金額	D	4,807,187円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,047,092,997円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,175,758,392円
	当ファンドの期末残存口数	F	144,588,107,833口		当ファンドの期末残存口数	F	158,102,604,962口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	694円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	517円
	1万口当たり分配金額	H	55円		1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	795,234,593円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	553,359,117円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成29年11月16日至平成30年 5月15日	当期自平成30年 5月16日至平成30年11月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、債券先物取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、価格変動リスク等の市場リスクおよび信用リスク等を有しております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成30年 5月15日現在]	当期 [平成30年11月15日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成30年 5月15日現在]	当期 [平成30年11月15日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△5,851,135	△33,000,186
地方債証券	199,660	△568,949
特殊債券	7,109,379	△37,044,181
社債券	12,067,060	△21,245,182
合計	13,524,964	△91,858,498

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

債券関連

前期[平成30年 5月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	買建	9,440,306,181	―	9,452,038,314	11,732,133
合計		9,440,306,181	―	9,452,038,314	11,732,133

当期[平成30年11月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	売建	1,377,989,035	―	1,378,371,186	△382,151
合計		1,377,989,035	―	1,378,371,186	△382,151

(注)時価の算定方法

1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

通貨関連

前期[平成30年 5月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	オーストラリアドル	576,744,000	―	578,620,000	△1,876,000
合計		576,744,000	―	578,620,000	△1,876,000

当期[平成30年11月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	オーストラリアドル	244,423,500	―	248,040,000	△3,616,500
合計		244,423,500	―	248,040,000	△3,616,500

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成30年 5月15日現在]	当期 [平成30年11月15日現在]
1口当たり純資産額	0.5074円	0.4875円
(1万口当たり純資産額)	(5,074円)	(4,875円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(平成30年5月16日-平成30年11月15日)

開示資料

決算