有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成26年3月13日-平成26年9月12日)

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【提出】: 2014/12/05 10:32
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第22特定期間自平成26年 3月13日至平成26年 9月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、平成26年 3月13日から平成26年 9月12日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第21特定期間末 (平成26年 3月12日現在)				第22特定期間末 (平成26年 9月12日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			333,086,716,107口				334,713,533,993口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	229,444,568,650円			元本の欠損	225,000,201,900円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.3112円			1口当たりの純資産額	0.3278円
		(10,000口当たりの純資産額	3,112円)			(10,000口当たりの純資産額	3,278円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第21特定期間自平成25年 9月13日至平成26年 3月12日				第22特定期間自平成26年 3月13日至平成26年 9月12日
*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用			*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用
	[支払金額] 444,758,069円				[支払金額] 461,441,584円
*2.	分配金の計算過程			*2.	分配金の計算過程
	第121計算期間(平成25年 9月13日～平成25年10月15日)				第127計算期間(平成26年 3月13日～平成26年 4月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	382,449,157円		費用控除後の配当等収益額	A	500,800,680円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	30,077,605,164円		収益調整金額	C	32,887,349,715円
	分配準備積立金額	D	15,433,696,249円		分配準備積立金額	D	6,880,860,594円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	45,893,750,570円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	40,269,010,989円
	当ファンドの期末残存口数	F	326,040,870,476口		当ファンドの期末残存口数	F	329,661,074,683口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,407円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,221円
	10,000口当たりの分配額	H	40円		10,000口当たりの分配額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,304,163,481円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,318,644,298円
	第122計算期間(平成25年10月16日～平成25年11月12日)				第128計算期間(平成26年 4月15日～平成26年 5月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	127,499,992円		費用控除後の配当等収益額	A	177,178,417円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	128,091,000円
	収益調整金額	C	31,034,204,957円		収益調整金額	C	32,956,411,790円
	分配準備積立金額	D	14,136,955,676円		分配準備積立金額	D	5,855,172,642円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	45,298,660,625円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,116,853,849円
	当ファンドの期末残存口数	F	330,202,708,133口		当ファンドの期末残存口数	F	328,403,991,049口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,371円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,191円
	10,000口当たりの分配額	H	40円		10,000口当たりの分配額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,320,810,832円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,313,615,964円
	第123計算期間(平成25年11月13日～平成25年12月12日)				第129計算期間(平成26年 5月13日～平成26年 6月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	150,137,327円		費用控除後の配当等収益額	A	205,092,446円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	252,459,412円
	収益調整金額	C	32,218,508,084円		収益調整金額	C	32,513,363,420円
	分配準備積立金額	D	12,645,577,155円		分配準備積立金額	D	4,611,201,069円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	45,014,222,566円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,582,116,347円
	当ファンドの期末残存口数	F	336,769,387,453口		当ファンドの期末残存口数	F	322,347,761,231口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,336円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,165円
	10,000口当たりの分配額	H	40円		10,000口当たりの分配額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,347,077,549円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,289,391,044円
	第124計算期間(平成25年12月13日～平成26年 1月14日)				第130計算期間(平成26年 6月13日～平成26年 7月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	568,154,915円		費用控除後の配当等収益額	A	318,875,739円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,136,951,514円
	収益調整金額	C	33,004,704,369円		収益調整金額	C	32,888,738,837円
	分配準備積立金額	D	11,171,396,814円		分配準備積立金額	D	3,685,586,224円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,744,256,098円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	38,030,152,314円
	当ファンドの期末残存口数	F	340,547,232,677口		当ファンドの期末残存口数	F	324,728,220,971口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,313円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,171円
	10,000口当たりの分配額	H	40円		10,000口当たりの分配額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,362,188,930円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,298,912,883円
	第125計算期間(平成26年 1月15日～平成26年 2月12日)				第131計算期間(平成26年 7月15日～平成26年 8月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	204,637,323円		費用控除後の配当等収益額	A	190,344,599円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	450,124,437円
	収益調整金額	C	34,137,249,719円		収益調整金額	C	33,230,713,517円
	分配準備積立金額	D	10,137,839,788円		分配準備積立金額	D	3,752,656,910円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,479,726,830円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,623,839,463円
	当ファンドの期末残存口数	F	347,472,721,118口		当ファンドの期末残存口数	F	326,870,146,548口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,280円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,151円
	10,000口当たりの分配額	H	40円		10,000口当たりの分配額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,389,890,884円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,307,480,586円
	第126計算期間(平成26年 2月13日～平成26年 3月12日)				第132計算期間(平成26年 8月13日～平成26年 9月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	161,466,718円		費用控除後の配当等収益額	A	294,316,635円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	5,722,706,593円
	収益調整金額	C	32,950,295,751円		収益調整金額	C	34,212,801,674円
	分配準備積立金額	D	8,374,676,157円		分配準備積立金額	D	2,988,476,796円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	41,486,438,626円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	43,218,301,698円
	当ファンドの期末残存口数	F	333,086,716,107口		当ファンドの期末残存口数	F	334,713,533,993口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,245円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,291円
	10,000口当たりの分配額	H	40円		10,000口当たりの分配額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,332,346,864円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,338,854,135円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第21特定期間自平成25年 9月13日至平成26年 3月12日	第22特定期間自平成26年 3月13日至平成26年 9月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第21特定期間末 (平成26年 3月12日現在)	第22特定期間末 (平成26年 9月12日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第21特定期間自平成25年 9月13日至平成26年 3月12日	第22特定期間自平成26年 3月13日至平成26年 9月12日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第22特定期間
自平成26年 3月13日
至平成26年 9月12日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第21特定期間末 (平成26年 3月12日現在)		第22特定期間末 (平成26年 9月12日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	316,439,898,226円	期首元本額	333,086,716,107円
期中追加設定元本額	80,846,690,661円	期中追加設定元本額	74,349,755,761円
期中一部解約元本額	64,199,872,780円	期中一部解約元本額	72,722,937,875円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第21特定期間末(平成26年 3月12日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	3,010,984,129
合計	3,010,984,129

第22特定期間末(平成26年 9月12日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	6,327,688,102
合計	6,327,688,102

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成26年3月13日-平成26年9月12日)

開示資料

決算