有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(令和4年3月15日-令和4年9月12日)

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【提出】: 2022/12/09 9:08
【資料】: PDFをみる
【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第38特定期間自 2022年 3月15日至 2022年 9月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末が休日のため、2022年 3月15日から2022年 9月12日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第37特定期間末 (2022年 3月14日現在)				第38特定期間末 (2022年 9月12日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			174,151,038,994口				159,532,168,162口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	134,829,735,513円			元本の欠損	120,277,239,145円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.2258円			1口当たりの純資産額	0.2461円
		(10,000口当たりの純資産額	2,258円)			(10,000口当たりの純資産額	2,461円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第37特定期間自 2021年 9月14日至 2022年 3月14日				第38特定期間自 2022年 3月15日至 2022年 9月12日
*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用			*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用
	[支払金額] 123,272,922円				[支払金額] 116,980,199円
*2.	分配金の計算過程			*2.	分配金の計算過程
	第217計算期間(2021年 9月14日～2021年10月12日)				第223計算期間(2022年 3月15日～2022年 4月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	118,475,636円		費用控除後の配当等収益額	A	156,165,363円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	357,053,702円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,816,781,243円
	収益調整金額	C	3,941,735,962円		収益調整金額	C	3,777,624,728円
	分配準備積立金額	D	4,023,196,953円		分配準備積立金額	D	7,354,871,871円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,440,462,253円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,105,443,205円
	当ファンドの期末残存口数	F	190,039,056,078口		当ファンドの期末残存口数	F	171,896,713,955口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	444円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	820円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	190,039,056円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	171,896,713円
	第218計算期間(2021年10月13日～2021年11月12日)				第224計算期間(2022年 4月13日～2022年 5月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	29,774,219円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,627,809,820円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,869,076,725円		収益調整金額	C	3,774,818,757円
	分配準備積立金額	D	4,218,490,389円		分配準備積立金額	D	9,940,909,673円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,745,151,153円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,715,728,430円
	当ファンドの期末残存口数	F	186,250,277,315口		当ファンドの期末残存口数	F	169,178,425,673口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	630円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	810円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	186,250,277円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	169,178,425円
	第219計算期間(2021年11月13日～2021年12月13日)				第225計算期間(2022年 5月13日～2022年 6月13日)
	費用控除後の配当等収益額	A	57,048,202円		費用控除後の配当等収益額	A	51,907,734円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	206,651,285円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,860,221,109円		収益調整金額	C	3,796,980,336円
	分配準備積立金額	D	7,482,014,267円		分配準備積立金額	D	9,566,387,434円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,605,934,863円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,415,275,504円
	当ファンドの期末残存口数	F	182,701,368,786口		当ファンドの期末残存口数	F	166,862,102,448口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	635円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	803円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	182,701,368円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	166,862,102円
	第220計算期間(2021年12月14日～2022年 1月12日)				第226計算期間(2022年 6月14日～2022年 7月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	121,309,600円		費用控除後の配当等収益額	A	153,322,497円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	742,943,364円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,843,571,828円		収益調整金額	C	3,768,602,420円
	分配準備積立金額	D	7,400,895,535円		分配準備積立金額	D	9,295,786,466円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,108,720,327円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,217,711,383円
	当ファンドの期末残存口数	F	179,797,241,231口		当ファンドの期末残存口数	F	164,519,656,100口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	673円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	803円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	179,797,241円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	164,519,656円
	第221計算期間(2022年 1月13日～2022年 2月14日)				第227計算期間(2022年 7月13日～2022年 8月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	145,487,198円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,816,060,129円		収益調整金額	C	3,706,625,257円
	分配準備積立金額	D	7,900,800,289円		分配準備積立金額	D	9,069,501,883円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,716,860,418円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,921,614,338円
	当ファンドの期末残存口数	F	176,560,679,891口		当ファンドの期末残存口数	F	160,995,756,834口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	663円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	802円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	176,560,679円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	160,995,756円
	第222計算期間(2022年 2月15日～2022年 3月14日)				第228計算期間(2022年 8月13日～2022年 9月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	65,934,400円		費用控除後の配当等収益額	A	52,973,992円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,803,027,168円		収益調整金額	C	3,699,605,750円
	分配準備積立金額	D	7,581,908,486円		分配準備積立金額	D	8,946,392,164円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,450,870,054円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,698,971,906円
	当ファンドの期末残存口数	F	174,151,038,994口		当ファンドの期末残存口数	F	159,532,168,162口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	657円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	796円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	174,151,038円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	159,532,168円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第37特定期間自 2021年 9月14日至 2022年 3月14日	第38特定期間自 2022年 3月15日至 2022年 9月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第37特定期間末 (2022年 3月14日現在)	第38特定期間末 (2022年 9月12日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第37特定期間自 2021年 9月14日至 2022年 3月14日	第38特定期間自 2022年 3月15日至 2022年 9月12日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第38特定期間自 2022年 3月15日至 2022年 9月12日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第37特定期間末 (2022年 3月14日現在)		第38特定期間末 (2022年 9月12日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	194,645,568,422円	期首元本額	174,151,038,994円
期中追加設定元本額	5,177,264,215円	期中追加設定元本額	4,059,725,363円
期中一部解約元本額	25,671,793,643円	期中一部解約元本額	18,678,596,195円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第37特定期間末(2022年 3月14日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	918,003,185
合計	918,003,185

第38特定期間末(2022年 9月12日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	1,075,683,935
合計	1,075,683,935

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(令和4年3月15日-令和4年9月12日)

開示資料

決算