有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第37期(令和3年9月14日-令和4年3月14日)

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【提出】: 2022/06/10 9:16
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第37特定期間自 2021年 9月14日至 2022年 3月14日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末及び当特定期間末が休日のため、2021年 9月14日から2022年 3月14日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第36特定期間末 (2021年 9月13日現在)				第37特定期間末 (2022年 3月14日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			194,645,568,422口				174,151,038,994口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	152,974,669,649円			元本の欠損	134,829,735,513円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.2141円			1口当たりの純資産額	0.2258円
		(10,000口当たりの純資産額	2,141円)			(10,000口当たりの純資産額	2,258円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第36特定期間自 2021年 3月13日至 2021年 9月13日				第37特定期間自 2021年 9月14日至 2022年 3月14日
*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用			*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用
	[支払金額] 128,433,999円				[支払金額] 123,272,922円
*2.	分配金の計算過程			*2.	分配金の計算過程
	第211計算期間(2021年 3月13日～2021年 4月12日)				第217計算期間(2021年 9月14日～2021年10月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	156,457,322円		費用控除後の配当等収益額	A	118,475,636円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	357,053,702円
	収益調整金額	C	4,695,964,032円		収益調整金額	C	3,941,735,962円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	4,023,196,953円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,852,421,354円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,440,462,253円
	当ファンドの期末残存口数	F	222,075,263,359口		当ファンドの期末残存口数	F	190,039,056,078口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	218円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	444円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	222,075,263円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	190,039,056円
	第212計算期間(2021年 4月13日～2021年 5月12日)				第218計算期間(2021年10月13日～2021年11月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	50,479,518円		費用控除後の配当等収益額	A	29,774,219円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	102,915,161円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,627,809,820円
	収益調整金額	C	4,533,317,729円		収益調整金額	C	3,869,076,725円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	4,218,490,389円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,686,712,408円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,745,151,153円
	当ファンドの期末残存口数	F	217,418,601,392口		当ファンドの期末残存口数	F	186,250,277,315口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	215円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	630円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	217,418,601円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	186,250,277円
	第213計算期間(2021年 5月13日～2021年 6月14日)				第219計算期間(2021年11月13日～2021年12月13日)
	費用控除後の配当等収益額	A	42,883,224円		費用控除後の配当等収益額	A	57,048,202円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	4,024,596,532円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	206,651,285円
	収益調整金額	C	4,326,543,871円		収益調整金額	C	3,860,221,109円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	7,482,014,267円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,394,023,627円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,605,934,863円
	当ファンドの期末残存口数	F	210,466,360,742口		当ファンドの期末残存口数	F	182,701,368,786口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	398円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	635円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	210,466,360円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	182,701,368円
	第214計算期間(2021年 6月15日～2021年 7月12日)				第220計算期間(2021年12月14日～2022年 1月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	142,557,828円		費用控除後の配当等収益額	A	121,309,600円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	384,375,659円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	742,943,364円
	収益調整金額	C	4,235,801,875円		収益調整金額	C	3,843,571,828円
	分配準備積立金額	D	3,756,228,444円		分配準備積立金額	D	7,400,895,535円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,518,963,806円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,108,720,327円
	当ファンドの期末残存口数	F	205,448,293,927口		当ファンドの期末残存口数	F	179,797,241,231口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	414円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	673円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	205,448,293円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	179,797,241円
	第215計算期間(2021年 7月13日～2021年 8月12日)				第221計算期間(2022年 1月13日～2022年 2月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	42,034,992円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	449,735,758円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,129,220,179円		収益調整金額	C	3,816,060,129円
	分配準備積立金額	D	3,967,696,677円		分配準備積立金額	D	7,900,800,289円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,588,687,606円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,716,860,418円
	当ファンドの期末残存口数	F	200,017,338,373口		当ファンドの期末残存口数	F	176,560,679,891口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	429円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	663円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	200,017,338円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	176,560,679円
	第216計算期間(2021年 8月13日～2021年 9月13日)				第222計算期間(2022年 2月15日～2022年 3月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	43,087,039円		費用控除後の配当等収益額	A	65,934,400円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	139,941,522円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,028,290,425円		収益調整金額	C	3,803,027,168円
	分配準備積立金額	D	4,138,144,324円		分配準備積立金額	D	7,581,908,486円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,349,463,310円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,450,870,054円
	当ファンドの期末残存口数	F	194,645,568,422口		当ファンドの期末残存口数	F	174,151,038,994口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	428円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	657円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	194,645,568円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	174,151,038円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第36特定期間自 2021年 3月13日至 2021年 9月13日	第37特定期間自 2021年 9月14日至 2022年 3月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第36特定期間末 (2021年 9月13日現在)	第37特定期間末 (2022年 3月14日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第36特定期間自 2021年 3月13日至 2021年 9月13日	第37特定期間自 2021年 9月14日至 2022年 3月14日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第37特定期間自 2021年 9月14日至 2022年 3月14日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第36特定期間末 (2021年 9月13日現在)		第37特定期間末 (2022年 3月14日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	224,868,484,283円	期首元本額	194,645,568,422円
期中追加設定元本額	3,969,132,359円	期中追加設定元本額	5,177,264,215円
期中一部解約元本額	34,192,048,220円	期中一部解約元本額	25,671,793,643円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第36特定期間末(2021年 9月13日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	236,679,806
合計	236,679,806

第37特定期間末(2022年 3月14日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	918,003,185
合計	918,003,185

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第37期(令和3年9月14日-令和4年3月14日)

開示資料

決算