有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(平成29年3月14日-平成29年9月12日)

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【提出】: 2017/12/08 9:52
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第28特定期間自平成29年 3月14日至平成29年 9月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末が休日のため、平成29年 3月14日から平成29年 9月12日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第27特定期間末 (平成29年 3月13日現在)				第28特定期間末 (平成29年 9月12日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			347,220,895,545口				367,521,540,785口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	259,236,504,377円			元本の欠損	281,539,741,591円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.2534円			1口当たりの純資産額	0.2340円
		(10,000口当たりの純資産額	2,534円)			(10,000口当たりの純資産額	2,340円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第27特定期間自平成28年 9月13日至平成29年 3月13日				第28特定期間自平成29年 3月14日至平成29年 9月12日
*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用			*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用
	[支払金額] 252,827,157円				[支払金額] 257,963,397円
*2.	分配金の計算過程			*2.	分配金の計算過程
	第157計算期間(平成28年 9月13日～平成28年10月12日)				第163計算期間(平成29年 3月14日～平成29年 4月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	577,969,919円		費用控除後の配当等収益額	A	335,504,284円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	39,122,336,542円		収益調整金額	C	35,691,809,888円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,700,306,461円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,027,314,172円
	当ファンドの期末残存口数	F	322,962,601,680口		当ファンドの期末残存口数	F	354,263,833,134口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,229円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,016円
	10,000口当たりの分配額	H	40円		10,000口当たりの分配額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,291,850,406円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,417,055,332円
	第158計算期間(平成28年10月13日～平成28年11月14日)				第164計算期間(平成29年 4月13日～平成29年 5月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	52,334,166円		費用控除後の配当等収益額	A	112,723,941円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	39,213,214,161円		収益調整金額	C	35,170,913,001円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,265,548,327円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	35,283,636,942円
	当ファンドの期末残存口数	F	329,715,315,766口		当ファンドの期末残存口数	F	359,986,312,083口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,190円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	980円
	10,000口当たりの分配額	H	40円		10,000口当たりの分配額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,318,861,263円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,439,945,248円
	第159計算期間(平成28年11月15日～平成28年12月12日)				第165計算期間(平成29年 5月13日～平成29年 6月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	87,551,128円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	38,523,832,560円		収益調整金額	C	34,281,299,197円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	38,611,383,688円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	34,281,299,197円
	当ファンドの期末残存口数	F	334,720,566,465口		当ファンドの期末残存口数	F	364,627,505,183口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,153円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	940円
	10,000口当たりの分配額	H	40円		10,000口当たりの分配額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,338,882,265円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,458,510,020円
	第160計算期間(平成28年12月13日～平成29年 1月12日)				第166計算期間(平成29年 6月13日～平成29年 7月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	366,124,573円		費用控除後の配当等収益額	A	321,443,028円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,635,282,079円		収益調整金額	C	32,921,337,678円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	38,001,406,652円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,242,780,706円
	当ファンドの期末残存口数	F	337,893,936,419口		当ファンドの期末残存口数	F	365,666,791,093口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,124円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	909円
	10,000口当たりの分配額	H	40円		10,000口当たりの分配額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,351,575,745円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,462,667,164円
	第161計算期間(平成29年 1月13日～平成29年 2月13日)				第167計算期間(平成29年 7月13日～平成29年 8月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	87,197,320円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,270,710,526円		収益調整金額	C	32,037,493,246円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,357,907,846円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,037,493,246円
	当ファンドの期末残存口数	F	343,601,618,585口		当ファンドの期末残存口数	F	368,618,100,397口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,087円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	869円
	10,000口当たりの分配額	H	40円		10,000口当たりの分配額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,374,406,474円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,474,472,401円
	第162計算期間(平成29年 2月14日～平成29年 3月13日)				第168計算期間(平成29年 8月15日～平成29年 9月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	153,298,339円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	36,363,468,459円		収益調整金額	C	30,473,330,640円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,363,468,459円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	30,626,628,979円
	当ファンドの期末残存口数	F	347,220,895,545口		当ファンドの期末残存口数	F	367,521,540,785口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,047円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	833円
	10,000口当たりの分配額	H	40円		10,000口当たりの分配額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,388,883,582円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,470,086,163円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第27特定期間自平成28年 9月13日至平成29年 3月13日	第28特定期間自平成29年 3月14日至平成29年 9月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第27特定期間末 (平成29年 3月13日現在)	第28特定期間末 (平成29年 9月12日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第27特定期間自平成28年 9月13日至平成29年 3月13日	第28特定期間自平成29年 3月14日至平成29年 9月12日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第28特定期間
自平成29年 3月14日
至平成29年 9月12日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第27特定期間末 (平成29年 3月13日現在)		第28特定期間末 (平成29年 9月12日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	315,800,317,874円	期首元本額	347,220,895,545円
期中追加設定元本額	53,262,271,893円	期中追加設定元本額	48,306,966,838円
期中一部解約元本額	21,841,694,222円	期中一部解約元本額	28,006,321,598円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第27特定期間末(平成29年 3月13日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△2,444,657,782
合計	△2,444,657,782

第28特定期間末(平成29年 9月12日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	3,563,839,371
合計	3,563,839,371

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(平成29年3月14日-平成29年9月12日)

開示資料

決算