有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(平成28年9月13日-平成29年3月13日)

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【提出】: 2017/06/09 9:16
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第27特定期間自平成28年 9月13日至平成29年 3月13日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、当特定期間末が休日のため、平成28年 9月13日から平成29年 3月13日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第26特定期間末 (平成28年 9月12日現在)				第27特定期間末 (平成29年 3月13日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			315,800,317,874口				347,220,895,545口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	232,975,691,345円			元本の欠損	259,236,504,377円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.2623円			1口当たりの純資産額	0.2534円
		(10,000口当たりの純資産額	2,623円)			(10,000口当たりの純資産額	2,534円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第26特定期間自平成28年 3月15日至平成28年 9月12日				第27特定期間自平成28年 9月13日至平成29年 3月13日
*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用			*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用
	[支払金額] 307,670,962円				[支払金額] 252,827,157円
*2.	分配金の計算過程			*2.	分配金の計算過程
	第151計算期間(平成28年 3月15日～平成28年 4月12日)				第157計算期間(平成28年 9月13日～平成28年10月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	162,772,537円		費用控除後の配当等収益額	A	577,969,919円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	33,909,396,912円		収益調整金額	C	39,122,336,542円
	分配準備積立金額	D	6,379,404,221円		分配準備積立金額	D	-円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	40,451,573,670円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,700,306,461円
	当ファンドの期末残存口数	F	281,685,039,888口		当ファンドの期末残存口数	F	322,962,601,680口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,436円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,229円
	10,000口当たりの分配額	H	40円		10,000口当たりの分配額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,126,740,159円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,291,850,406円
	第152計算期間(平成28年 4月13日～平成28年 5月12日)				第158計算期間(平成28年10月13日～平成28年11月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	92,439,119円		費用控除後の配当等収益額	A	52,334,166円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	34,706,680,772円		収益調整金額	C	39,213,214,161円
	分配準備積立金額	D	5,386,217,963円		分配準備積立金額	D	-円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	40,185,337,854円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,265,548,327円
	当ファンドの期末残存口数	F	287,168,777,440口		当ファンドの期末残存口数	F	329,715,315,766口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,399円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,190円
	10,000口当たりの分配額	H	40円		10,000口当たりの分配額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,148,675,109円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,318,861,263円
	第153計算期間(平成28年 5月13日～平成28年 6月13日)				第159計算期間(平成28年11月15日～平成28年12月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	40,194,980円		費用控除後の配当等収益額	A	87,551,128円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	35,776,357,259円		収益調整金額	C	38,523,832,560円
	分配準備積立金額	D	4,293,381,909円		分配準備積立金額	D	-円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	40,109,934,148円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	38,611,383,688円
	当ファンドの期末残存口数	F	294,730,037,725口		当ファンドの期末残存口数	F	334,720,566,465口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,360円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,153円
	10,000口当たりの分配額	H	40円		10,000口当たりの分配額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,178,920,150円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,338,882,265円
	第154計算期間(平成28年 6月14日～平成28年 7月12日)				第160計算期間(平成28年12月13日～平成29年 1月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	286,057,882円		費用控除後の配当等収益額	A	366,124,573円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	36,481,733,628円		収益調整金額	C	37,635,282,079円
	分配準備積立金額	D	3,113,079,620円		分配準備積立金額	D	-円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,880,871,130円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	38,001,406,652円
	当ファンドの期末残存口数	F	299,690,390,962口		当ファンドの期末残存口数	F	337,893,936,419口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,330円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,124円
	10,000口当たりの分配額	H	40円		10,000口当たりの分配額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,198,761,563円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,351,575,745円
	第155計算期間(平成28年 7月13日～平成28年 8月12日)				第161計算期間(平成29年 1月13日～平成29年 2月13日)
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	87,197,320円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	37,402,914,606円		収益調整金額	C	37,270,710,526円
	分配準備積立金額	D	2,184,850,354円		分配準備積立金額	D	-円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,587,764,960円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,357,907,846円
	当ファンドの期末残存口数	F	306,685,492,714口		当ファンドの期末残存口数	F	343,601,618,585口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,290円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,087円
	10,000口当たりの分配額	H	40円		10,000口当たりの分配額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,226,741,970円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,374,406,474円
	第156計算期間(平成28年 8月13日～平成28年 9月12日)				第162計算期間(平成29年 2月14日～平成29年 3月13日)
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	38,550,017,195円		収益調整金額	C	36,363,468,459円
	分配準備積立金額	D	954,131,193円		分配準備積立金額	D	-円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,504,148,388円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,363,468,459円
	当ファンドの期末残存口数	F	315,800,317,874口		当ファンドの期末残存口数	F	347,220,895,545口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,250円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,047円
	10,000口当たりの分配額	H	40円		10,000口当たりの分配額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,263,201,271円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,388,883,582円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第26特定期間自平成28年 3月15日至平成28年 9月12日	第27特定期間自平成28年 9月13日至平成29年 3月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第26特定期間末 (平成28年 9月12日現在)	第27特定期間末 (平成29年 3月13日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第26特定期間自平成28年 3月15日至平成28年 9月12日	第27特定期間自平成28年 9月13日至平成29年 3月13日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第27特定期間
自平成28年 9月13日
至平成29年 3月13日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第26特定期間末 (平成28年 9月12日現在)		第27特定期間末 (平成29年 3月13日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	277,176,698,737円	期首元本額	315,800,317,874円
期中追加設定元本額	53,766,006,348円	期中追加設定元本額	53,262,271,893円
期中一部解約元本額	15,142,387,211円	期中一部解約元本額	21,841,694,222円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第26特定期間末(平成28年 9月12日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△3,399,432,422
合計	△3,399,432,422

第27特定期間末(平成29年 3月13日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△2,444,657,782
合計	△2,444,657,782

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(平成28年9月13日-平成29年3月13日)

開示資料

決算