有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成27年5月9日-平成27年11月9日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成27年 5月 9日 至 平成27年11月 9日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成27年11月 8日が休日のため、当特定期間末日は平成27年11月 9日としております。このため、当特定期間は185日となっております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

前期 平成27年 5月 8日現在				当期 平成27年11月 9日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			64,077,172,803口				57,622,555,822口
2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			262,435,935円				935,100,529円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	0.9959円			一口当たり純資産額	0.9838円
		(一万口当たり純資産額)	(9,959円)			(一万口当たり純資産額)	(9,838円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成26年11月11日 至 平成27年 5月 8日			当期 自 平成27年 5月 9日 至 平成27年11月 9日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。			同左
2.分配金の計算過程		平成26年11月11日から 平成26年12月 8日まで の計算期間			平成27年 5月 9日から 平成27年 6月 8日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		154,332,337円			134,077,200円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		1,940,714,928円			13,187,541円
収益調整金額		4,084,331,800円			3,565,373,030円
分配準備積立金額		29,895,926円			1,550,786,917円
当ファンドの分配対象収益額		6,209,274,991円			5,263,424,688円
当ファンドの期末残存口数		71,592,308,251口			62,359,897,102口
1万口当たり収益分配対象額		867.28円			844.03円
1万口当たり分配金額		20.00円			20.00円
収益分配金金額		143,184,616円			124,719,794円
		平成26年12月 9日から 平成27年 1月 8日まで の計算期間			平成27年 6月 9日から 平成27年 7月 8日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		77,576,360円			63,968,271円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		3,990,553,552円			3,483,410,075円
分配準備積立金額		1,931,295,001円			1,535,963,895円
当ファンドの分配対象収益額		5,999,424,913円			5,083,342,241円
当ファンドの期末残存口数		69,887,902,958口			60,911,319,251口
1万口当たり収益分配対象額		858.42円			834.54円
1万口当たり分配金額		20.00円			20.00円
収益分配金金額		139,775,805円			121,822,638円
		平成27年 1月 9日から 平成27年 2月 9日まで の計算期間			平成27年 7月 9日から 平成27年 8月10日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		109,695,651円			114,492,696円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		3,926,117,854円			3,418,316,059円
分配準備積立金額		1,836,981,714円			1,448,763,750円
当ファンドの分配対象収益額		5,872,795,219円			4,981,572,505円
当ファンドの期末残存口数		68,735,747,694口			59,751,097,099口
1万口当たり収益分配対象額		854.40円			833.71円
1万口当たり分配金額		20.00円			20.00円
収益分配金金額		137,471,495円			119,502,194円
		平成27年 2月10日から 平成27年 3月 9日まで の計算期間			平成27年 8月11日から 平成27年 9月 8日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		97,930,032円			69,464,567円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		3,831,196,311円			3,372,215,617円
分配準備積立金額		1,763,802,163円			1,422,317,170円
当ファンドの分配対象収益額		5,692,928,506円			4,863,997,354円
当ファンドの期末残存口数		67,053,573,300口			58,920,145,109口
1万口当たり収益分配対象額		849.00円			825.51円
1万口当たり分配金額		20.00円			20.00円
収益分配金金額		134,107,146円			117,840,290円
		平成27年 3月10日から 平成27年 4月 8日まで の計算期間			平成27年 9月 9日から 平成27年10月 8日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		123,617,572円			99,236,148円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		3,739,999,474円			3,341,879,299円
分配準備積立金額		1,685,198,497円			1,361,046,537円
当ファンドの分配対象収益額		5,548,815,543円			4,802,161,984円
当ファンドの期末残存口数		65,441,276,638口			58,383,208,871口
1万口当たり収益分配対象額		847.90円			822.52円
1万口当たり分配金額		20.00円			20.00円
収益分配金金額		130,882,553円			116,766,417円
		平成27年 4月 9日から 平成27年 5月 8日まで の計算期間			平成27年10月 9日から 平成27年11月 9日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		80,123,649円			152,756,763円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		3,663,117,676円			3,298,735,589円
分配準備積立金額		1,641,938,070円			1,325,647,367円
当ファンドの分配対象収益額		5,385,179,395円			4,777,139,719円
当ファンドの期末残存口数		64,077,172,803口			57,622,555,822口
1万口当たり収益分配対象額		840.41円			829.02円
1万口当たり分配金額		20.00円			20.00円
収益分配金金額		128,154,345円			115,245,111円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成26年11月11日 至 平成27年 5月 8日	当期 自 平成27年 5月 9日 至 平成27年11月 9日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、投資証券の価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成26年11月11日 至 平成27年 5月 8日	当期 自 平成27年 5月 9日 至 平成27年11月 9日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成26年11月11日 至 平成27年 5月 8日	当期 自 平成27年 5月 9日 至 平成27年11月 9日
期首元本額	74,591,046,430円	64,077,172,803円
期中追加設定元本額	422,664,785円	187,968,819円
期中解約元本額	10,936,538,412円	6,642,585,800円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成27年 5月 8日現在	当期 平成27年11月 9日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△544,575,908	1,022,894,570
合計	△544,575,908	1,022,894,570

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。