有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(平成28年5月10日-平成28年11月8日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年 5月10日 至 平成28年11月 8日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成28年 5月 8日が休日のため、前特定期間末日は平成28年 5月 9日としております。このため、当特定期間は183日となっております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

前期 平成28年 5月 9日現在				当期 平成28年11月 8日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			54,053,506,240口				50,963,608,411口
2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			7,585,556,388円				8,986,566,079円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	0.8597円			一口当たり純資産額	0.8237円
		(一万口当たり純資産額)	(8,597円)			(一万口当たり純資産額)	(8,237円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成27年11月10日 至 平成28年 5月 9日			当期 自 平成28年 5月10日 至 平成28年11月 8日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。			同左
2.分配金の計算過程		平成27年11月10日から 平成27年12月 8日まで の計算期間			平成28年 5月10日から 平成28年 6月 8日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		96,302,553円			101,746,231円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		3,241,071,878円			3,066,749,371円
分配準備積立金額		1,338,676,476円			949,530,894円
当ファンドの分配対象収益額		4,676,050,907円			4,118,026,496円
当ファンドの期末残存口数		56,606,933,202口			53,510,222,009口
1万口当たり収益分配対象額		826.03円			769.56円
1万口当たり分配金額		20.00円			20.00円
収益分配金金額		113,213,866円			107,020,444円
		平成27年12月 9日から 平成28年 1月 8日まで の計算期間			平成28年 6月 9日から 平成28年 7月 8日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		44,695,603円			31,886,720円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		3,205,877,677円			3,035,378,158円
分配準備積立金額		1,306,587,555円			934,170,437円
当ファンドの分配対象収益額		4,557,160,835円			4,001,435,315円
当ファンドの期末残存口数		55,981,665,772口			52,956,871,373口
1万口当たり収益分配対象額		814.03円			755.59円
1万口当たり分配金額		20.00円			20.00円
収益分配金金額		111,963,331円			105,913,742円
		平成28年 1月 9日から 平成28年 2月 8日まで の計算期間			平成28年 7月 9日から 平成28年 8月 8日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		37,098,846円			69,199,807円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		3,182,111,138円			3,010,349,308円
分配準備積立金額		1,229,396,063円			852,726,346円
当ファンドの分配対象収益額		4,448,606,047円			3,932,275,461円
当ファンドの期末残存口数		55,557,102,194口			52,515,620,695口
1万口当たり収益分配対象額		800.72円			748.77円
1万口当たり分配金額		20.00円			20.00円
収益分配金金額		111,114,204円			105,031,241円
		平成28年 2月 9日から 平成28年 3月 8日まで の計算期間			平成28年 8月 9日から 平成28年 9月 8日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		46,673,381円			97,794,068円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		3,154,704,911円			2,984,923,755円
分配準備積立金額		1,144,514,226円			809,557,948円
当ファンドの分配対象収益額		4,345,892,518円			3,892,275,771円
当ファンドの期末残存口数		55,066,410,244口			52,065,698,832口
1万口当たり収益分配対象額		789.21円			747.55円
1万口当たり分配金額		20.00円			20.00円
収益分配金金額		110,132,820円			104,131,397円
		平成28年 3月 9日から 平成28年 4月 8日まで の計算期間			平成28年 9月 9日から 平成28年10月11日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		54,624,931円			36,860,991円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		3,123,735,646円			2,953,287,480円
分配準備積立金額		1,069,715,732円			794,267,898円
当ファンドの分配対象収益額		4,248,076,309円			3,784,416,369円
当ファンドの期末残存口数		54,515,977,416口			51,507,521,204口
1万口当たり収益分配対象額		779.23円			734.73円
1万口当たり分配金額		20.00円			20.00円
収益分配金金額		109,031,954円			103,015,042円
		平成28年 4月 9日から 平成28年 5月 9日まで の計算期間			平成28年10月12日から 平成28年11月 8日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		61,192,560円			18,657,677円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		3,097,527,142円			2,922,314,322円
分配準備積立金額		1,006,421,778円			720,221,864円
当ファンドの分配対象収益額		4,165,141,480円			3,661,193,863円
当ファンドの期末残存口数		54,053,506,240口			50,963,608,411口
1万口当たり収益分配対象額		770.54円			718.39円
1万口当たり分配金額		20.00円			20.00円
収益分配金金額		108,107,012円			101,927,216円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成27年11月10日 至 平成28年 5月 9日	当期 自 平成28年 5月10日 至 平成28年11月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、投資証券の価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成27年11月10日 至 平成28年 5月 9日	当期 自 平成28年 5月10日 至 平成28年11月 8日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成27年11月10日 至 平成28年 5月 9日	当期 自 平成28年 5月10日 至 平成28年11月 8日
期首元本額	57,622,555,822円	54,053,506,240円
期中追加設定元本額	142,254,596円	111,270,156円
期中解約元本額	3,711,304,178円	3,201,167,985円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成28年 5月 9日現在	当期 平成28年11月 8日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△690,388,918	△284,472,382
合計	△690,388,918	△284,472,382

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。