有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成26年8月21日-平成27年2月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、我が国における特定期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第21特定期間 (平成26年8月20日現在)	第22特定期間 (平成27年2月20日現在)
1.期首元本額	422,619,380円	393,831,528円
期中追加設定元本額	21,781,511円	16,749,993円
期中一部解約元本額	50,569,363円	45,227,910円
2.受益権の総数	393,831,528口	365,353,611口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第21特定期間 自 平成26年2月21日 至 平成26年8月20日	第22特定期間 自 平成26年8月21日 至 平成27年2月20日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	1,076,652円	1,046,367円
2.分配金の計算過程
	[平成26年2月21日から 平成26年3月20日まで の計算期間]	[平成26年8月21日から 平成26年9月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	282,278円	38,826円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	40,363,172円	38,382,362円
分配準備積立金額	62,817,894円	30,035,686円
当ファンドの分配対象収益額	103,463,344円	68,456,874円
当ファンドの期末残存口数	422,450,481口	380,553,681口
1万口当たり収益分配対象額	2,449.12円	1,798.87円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	844,900円	761,107円
	[平成26年3月21日から 平成26年4月21日まで の計算期間]	[平成26年 9月23日から 平成26年10月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,863,740円	1,382,344円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	39,593,353円	38,114,909円
分配準備積立金額	60,774,176円	28,900,072円
当ファンドの分配対象収益額	102,231,269円	68,397,325円
当ファンドの期末残存口数	413,176,685口	376,708,709口
1万口当たり収益分配対象額	2,474.27円	1,815.65円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	826,353円	753,417円
	[平成26年4月22日から 平成26年5月20日まで の計算期間]	[平成26年10月21日から 平成26年11月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,108,098円	830,374円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	7,918,613円
収益調整金額	39,128,817円	37,012,202円
分配準備積立金額	60,465,976円	28,486,939円
当ファンドの分配対象収益額	100,702,891円	74,248,128円
当ファンドの期末残存口数	405,793,634口	364,756,155口
1万口当たり収益分配対象額	2,481.62円	2,035.55円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	811,587円	729,512円
	[平成26年5月21日から 平成26年6月20日まで の計算期間]	[平成26年11月21日から 平成26年12月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	650,600円	923,319円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	18,472,234円
収益調整金額	39,985,296円	36,640,568円
分配準備積立金額	60,169,883円	35,775,234円
当ファンドの分配対象収益額	100,805,779円	91,811,355円
当ファンドの期末残存口数	406,830,621口	359,267,337口
1万口当たり収益分配対象額	2,477.83円	2,555.51円
1万口当たり分配金額	750.00円	950.00円
収益分配金金額	30,512,296円	34,130,397円
	[平成26年6月21日から 平成26年7月22日まで の計算期間]	[平成26年12月23日から 平成27年 1月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,270,796円	1,955,349円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	252,382円	27,913,285円
収益調整金額	40,975,886円	38,239,178円
分配準備積立金額	29,606,128円	20,997,822円
当ファンドの分配対象収益額	72,105,192円	89,105,634円
当ファンドの期末残存口数	408,397,973口	368,768,782口
1万口当たり収益分配対象額	1,765.56円	2,416.30円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	816,795円	737,537円
	[平成26年7月23日から 平成26年8月20日まで の計算期間]	[平成27年1月21日から 平成27年2月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	785,262円	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	2,057,636円	0円
収益調整金額	39,632,270円	37,977,404円
分配準備積立金額	29,116,093円	49,572,955円
当ファンドの分配対象収益額	71,591,261円	87,550,359円
当ファンドの期末残存口数	393,831,528口	365,353,611口
1万口当たり収益分配対象額	1,817.81円	2,396.31円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	787,663円	730,707円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第21特定期間 自 平成26年2月21日 至 平成26年8月20日	第22特定期間 自 平成26年8月21日 至 平成27年2月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第21特定期間 (平成26年8月20日現在)	第22特定期間 (平成27年2月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、「(デリバティブ取引等に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第21特定期間 (平成26年8月20日現在)	第22特定期間 (平成27年2月20日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	9,879,156	△11,235,946
合計	9,879,156	△11,235,946

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

区分	種類	第21特定期間(平成26年8月20日現在)
				時価 (円)	評価損益 (円)
		契約額等 (円)	うち1年超 (円)
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	米国ドル	416,995,509	-	421,296,380	△4,300,871
合計		416,995,509	-	421,296,380	△4,300,871

区分	種類	第22特定期間(平成27年2月20日現在)
				時価 (円)	評価損益 (円)
		契約額等 (円)	うち1年超 (円)
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	米国ドル	386,438,341	-	387,927,580	△1,489,239
合計		386,438,341	-	387,927,580	△1,489,239

(注)時価の算定方法
1.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。
①特定期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。
②特定期間末日において当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は、以下の方法によっています。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いています。
2.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しています。
3.換算において円未満の端数は切り捨てています。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第21特定期間 (平成26年8月20日現在)	第22特定期間 (平成27年2月20日現在)
1口当たり純資産額	1.0818円	1.0956円
(1万口当たり純資産額)	(10,818円)	(10,956円)