有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成28年2月23日-平成28年8月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、我が国における特定期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成28年2月20日及びその翌日が休日のため、前特定期間末日を平成28年2月22日としており、平成28年8月20日及びその翌日が休日のため、当特定期間末日を平成28年8月22日としており、このため当特定期間は182日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第24特定期間 (平成28年2月22日現在)	第25特定期間 (平成28年8月22日現在)
1.期首元本額	339,796,267円	329,494,491円
期中追加設定元本額	6,839,001円	30,411,152円
期中一部解約元本額	17,140,777円	22,192,451円
2.受益権の総数	329,494,491口	337,713,192口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第24特定期間 自 平成27年8月21日 至 平成28年2月22日	第25特定期間 自 平成28年2月23日 至 平成28年8月22日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	833,979円	857,472円
2.分配金の計算過程
	[平成27年8月21日から 平成27年9月24日まで の計算期間]	[平成28年2月23日から 平成28年3月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	266,336円	1,643,982円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	35,155,587円	35,836,490円
分配準備積立金額	42,843,059円	41,463,945円
当ファンドの分配対象収益額	78,264,982円	78,944,417円
当ファンドの期末残存口数	331,674,097口	329,834,998口
1万口当たり収益分配対象額	2,359.69円	2,393.45円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	663,348円	659,669円
	[平成27年 9月25日から 平成27年10月20日まで の計算期間]	[平成28年3月23日から 平成28年4月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,164,692円	1,117,915円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	35,493,221円	36,015,244円
分配準備積立金額	42,433,405円	42,040,090円
当ファンドの分配対象収益額	79,091,318円	79,173,249円
当ファンドの期末残存口数	333,054,190口	328,844,920口
1万口当たり収益分配対象額	2,374.72円	2,407.61円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	666,108円	657,689円
	[平成27年10月21日から 平成27年11月20日まで の計算期間]	[平成28年4月21日から 平成28年5月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	257,341円	334,757円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	35,541,873円	35,939,216円
分配準備積立金額	42,737,956円	42,013,644円
当ファンドの分配対象収益額	78,537,170円	78,287,617円
当ファンドの期末残存口数	332,433,675口	326,477,807口
1万口当たり収益分配対象額	2,362.49円	2,397.94円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	664,867円	652,955円
	[平成27年11月21日から 平成27年12月21日まで の計算期間]	[平成28年5月21日から 平成28年6月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	780,559円	663,377円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	35,666,196円	36,098,805円
分配準備積立金額	42,113,804円	41,483,621円
当ファンドの分配対象収益額	78,560,559円	78,245,803円
当ファンドの期末残存口数	332,037,830口	326,250,775口
1万口当たり収益分配対象額	2,366.01円	2,398.33円
1万口当たり分配金額	20.00円	600.00円
収益分配金金額	664,075円	19,575,046円
	[平成27年12月22日から 平成28年 1月20日まで の計算期間]	[平成28年6月21日から 平成28年7月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	863,364円	956,708円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	14,648,289円
収益調整金額	35,787,124円	38,520,983円
分配準備積立金額	41,762,710円	22,295,394円
当ファンドの分配対象収益額	78,413,198円	76,421,374円
当ファンドの期末残存口数	330,544,591口	338,086,462口
1万口当たり収益分配対象額	2,372.24円	2,260.40円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	661,089円	676,172円
	[平成28年1月21日から 平成28年2月22日まで の計算期間]	[平成28年7月21日から 平成28年8月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	372,107円	220,687円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	35,731,341円	39,453,647円
分配準備積立金額	41,774,354円	36,220,792円
当ファンドの分配対象収益額	77,877,802円	75,895,126円
当ファンドの期末残存口数	329,494,491口	337,713,192口
1万口当たり収益分配対象額	2,363.55円	2,247.32円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	658,988円	675,426円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第24特定期間 自 平成27年8月21日 至 平成28年2月22日	第25特定期間 自 平成28年2月23日 至 平成28年8月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第24特定期間 (平成28年2月22日現在)	第25特定期間 (平成28年8月22日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、「(デリバティブ取引等に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第24特定期間 (平成28年2月22日現在)	第25特定期間 (平成28年8月22日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△15,172,731	△26,024,954
合計	△15,172,731	△26,024,954

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

区分	種類	第24特定期間(平成28年2月22日現在)
				時価 (円)	評価損益 (円)
		契約額等 (円)	うち1年超 (円)
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	米国ドル	322,011,923	-	314,406,500	7,605,423
合計		322,011,923	-	314,406,500	7,605,423

区分	種類	第25特定期間(平成28年8月22日現在)
				時価 (円)	評価損益 (円)
		契約額等 (円)	うち1年超 (円)
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	米国ドル	363,106,451	-	354,412,770	8,693,681
合計		363,106,451	-	354,412,770	8,693,681

(注)時価の算定方法
1.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。
①特定期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。
②特定期間末日において当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は、以下の方法によっています。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いています。
2.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しています。
3.換算において円未満の端数は切り捨てています。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第24特定期間 (平成28年2月22日現在)	第25特定期間 (平成28年8月22日現在)
1口当たり純資産額	1.0012円	1.0961円
(1万口当たり純資産額)	(10,012円)	(10,961円)