有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(平成31年2月21日-令和1年8月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、我が国における特定期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第30特定期間 (2019年2月20日現在)	第31特定期間 (2019年8月20日現在)
1.期首元本額	251,431,747円	243,389,862円
期中追加設定元本額	1,994,945円	3,703,065円
期中一部解約元本額	10,036,830円	5,540,019円
2.受益権の総数	243,389,862口	241,552,908口

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第30特定期間 自 2018年8月21日 至 2019年2月20日	第31特定期間 自 2019年2月21日 至 2019年8月20日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	589,301円	598,320円
2.分配金の計算過程
	[2018年8月21日から  2018年9月20日まで の計算期間]	[2019年2月21日から  2019年3月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	2,515,126円	332,661円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	32,555,971円	31,832,600円
分配準備積立金額	22,977,986円	24,390,551円
当ファンドの分配対象収益額	58,049,083円	56,555,812円
当ファンドの期末残存口数	251,034,844口	243,704,608口
1万口当たり収益分配対象額	2,312.39円	2,320.67円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	502,069円	487,409円
	[2018年 9月21日から  2018年10月22日まで の計算期間]	[2019年3月21日から  2019年4月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	719,521円	953,024円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	32,649,024円	31,942,999円
分配準備積立金額	24,972,653円	24,139,671円
当ファンドの分配対象収益額	58,341,198円	57,035,694円
当ファンドの期末残存口数	251,356,055口	243,754,151口
1万口当たり収益分配対象額	2,321.05円	2,339.88円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	502,712円	487,508円
	[2018年10月23日から  2018年11月20日まで の計算期間]	[2019年4月23日から  2019年5月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	475,399円	406,483円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	32,530,704円	31,948,239円
分配準備積立金額	25,042,573円	24,542,864円
当ファンドの分配対象収益額	58,048,676円	56,897,586円
当ファンドの期末残存口数	250,202,417口	243,507,194口
1万口当たり収益分配対象額	2,320.06円	2,336.58円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	500,404円	487,014円
	[2018年11月21日から  2018年12月20日まで の計算期間]	[2019年5月21日から  2019年6月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	12,500円	411,761円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	31,714,967円	32,007,730円
分配準備積立金額	24,353,391円	24,408,144円
当ファンドの分配対象収益額	56,080,858円	56,827,635円
当ファンドの期末残存口数	243,767,397口	243,527,508口
1万口当たり収益分配対象額	2,300.58円	2,333.52円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	487,534円	487,055円
	[2018年12月21日から  2019年 1月21日まで の計算期間]	[2019年6月21日から  2019年7月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,291,604円	726,528円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	31,805,437円	31,952,089円
分配準備積立金額	23,863,789円	24,165,944円
当ファンドの分配対象収益額	56,960,830円	56,844,561円
当ファンドの期末残存口数	244,093,081口	242,559,963口
1万口当たり収益分配対象額	2,333.57円	2,343.52円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	488,186円	485,119円
	[2019年1月22日から  2019年2月20日まで の計算期間]	[2019年7月23日から  2019年8月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	326,748円	395,832円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	31,744,678円	31,878,850円
分配準備積立金額	24,565,382円	24,247,239円
当ファンドの分配対象収益額	56,636,808円	56,521,921円
当ファンドの期末残存口数	243,389,862口	241,552,908口
1万口当たり収益分配対象額	2,326.99円	2,339.93円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	486,779円	483,105円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第30特定期間 自 2018年8月21日 至 2019年2月20日	第31特定期間 自 2019年2月21日 至 2019年8月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第30特定期間 (2019年2月20日現在)	第31特定期間 (2019年8月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、「(デリバティブ取引等に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第30特定期間 (2019年2月20日現在)	第31特定期間 (2019年8月20日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	18,048,460	8,030,319
合計	18,048,460	8,030,319

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

区分	種類	第30特定期間(2019年2月20日現在)
				時価 (円)	評価損益 (円)
		契約額等 (円)	うち1年超 (円)
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	米国ドル	235,308,250	-	236,797,510	△1,489,260
合計		235,308,250	-	236,797,510	△1,489,260

 

区分	種類	第31特定期間(2019年8月20日現在)
				時価 (円)	評価損益 (円)
		契約額等 (円)	うち1年超 (円)
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	米国ドル	246,070,162	-	245,385,660	684,502
合計		246,070,162	-	245,385,660	684,502

 
(注)時価の算定方法
1.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。
①特定期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。
②特定期間末日において当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は、以下の方法によっています。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いています。
2.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しています。
3.換算において円未満の端数は切り捨てています。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第30特定期間 (2019年2月20日現在)	第31特定期間 (2019年8月20日現在)
1口当たり純資産額	1.0004円	1.0459円
(1万口当たり純資産額)	(10,004円)	(10,459円)