有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(平成30年8月21日-平成31年2月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、我が国における特定期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第29特定期間 (平成30年8月20日現在)	第30特定期間 (平成31年2月20日現在)
1.期首元本額	265,122,230円	251,431,747円
期中追加設定元本額	4,399,200円	1,994,945円
期中一部解約元本額	18,089,683円	10,036,830円
2.受益権の総数	251,431,747口	243,389,862口

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第29特定期間 自 平成30年2月21日 至 平成30年8月20日	第30特定期間 自 平成30年8月21日 至 平成31年2月20日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	598,707円	589,301円
2.分配金の計算過程
	[平成30年2月21日から  平成30年3月20日まで の計算期間]	[平成30年8月21日から  平成30年9月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	447,233円	2,515,126円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	34,516,177円	32,555,971円
分配準備積立金額	24,191,860円	22,977,986円
当ファンドの分配対象収益額	59,155,270円	58,049,083円
当ファンドの期末残存口数	267,645,023口	251,034,844口
1万口当たり収益分配対象額	2,210.21円	2,312.39円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	535,290円	502,069円
	[平成30年3月21日から  平成30年4月20日まで の計算期間]	[平成30年 9月21日から  平成30年10月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	714,073円	719,521円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	34,265,548円	32,649,024円
分配準備積立金額	23,881,804円	24,972,653円
当ファンドの分配対象収益額	58,861,425円	58,341,198円
当ファンドの期末残存口数	265,483,798口	251,356,055口
1万口当たり収益分配対象額	2,217.13円	2,321.05円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	530,967円	502,712円
	[平成30年4月21日から  平成30年5月21日まで の計算期間]	[平成30年10月23日から  平成30年11月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	380,325円	475,399円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	34,012,173円	32,530,704円
分配準備積立金額	23,844,839円	25,042,573円
当ファンドの分配対象収益額	58,237,337円	58,048,676円
当ファンドの期末残存口数	263,328,194口	250,202,417口
1万口当たり収益分配対象額	2,211.58円	2,320.06円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	526,656円	500,404円
	[平成30年5月22日から  平成30年6月20日まで の計算期間]	[平成30年11月21日から  平成30年12月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	419,142円	12,500円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	33,160,496円	31,714,967円
分配準備積立金額	23,068,955円	24,353,391円
当ファンドの分配対象収益額	56,648,593円	56,080,858円
当ファンドの期末残存口数	256,568,669口	243,767,397口
1万口当たり収益分配対象額	2,207.93円	2,300.58円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	513,137円	487,534円
	[平成30年6月21日から  平成30年7月20日まで の計算期間]	[平成30年12月21日から  平成31年 1月21日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,169,129円	1,291,604円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	32,799,707円	31,805,437円
分配準備積立金額	22,681,319円	23,863,789円
当ファンドの分配対象収益額	56,650,155円	56,960,830円
当ファンドの期末残存口数	253,574,342口	244,093,081口
1万口当たり収益分配対象額	2,234.06円	2,333.57円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	507,148円	488,186円
	[平成30年7月21日から  平成30年8月20日まで の計算期間]	[平成31年1月22日から  平成31年2月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	454,525円	326,748円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	32,589,344円	31,744,678円
分配準備積立金額	23,079,446円	24,565,382円
当ファンドの分配対象収益額	56,123,315円	56,636,808円
当ファンドの期末残存口数	251,431,747口	243,389,862口
1万口当たり収益分配対象額	2,232.14円	2,326.99円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	502,863円	486,779円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第29特定期間 自 平成30年2月21日 至 平成30年8月20日	第30特定期間 自 平成30年8月21日 至 平成31年2月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第29特定期間 (平成30年8月20日現在)	第30特定期間 (平成31年2月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、「(デリバティブ取引等に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第29特定期間 (平成30年8月20日現在)	第30特定期間 (平成31年2月20日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	3,579,341	18,048,460
合計	3,579,341	18,048,460

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

区分	種類	第29特定期間(平成30年8月20日現在)
				時価 (円)	評価損益 (円)
		契約額等 (円)	うち1年超 (円)
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	米国ドル	248,332,999	-	247,209,180	1,123,819
合計		248,332,999	-	247,209,180	1,123,819

 

区分	種類	第30特定期間(平成31年2月20日現在)
				時価 (円)	評価損益 (円)
		契約額等 (円)	うち1年超 (円)
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	米国ドル	235,308,250	-	236,797,510	△1,489,260
合計		235,308,250	-	236,797,510	△1,489,260

 
(注)時価の算定方法
1.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。
①特定期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。
②特定期間末日において当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は、以下の方法によっています。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いています。
2.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しています。
3.換算において円未満の端数は切り捨てています。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第29特定期間 (平成30年8月20日現在)	第30特定期間 (平成31年2月20日現在)
1口当たり純資産額	1.0079円	1.0004円
(1万口当たり純資産額)	(10,079円)	(10,004円)