有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第37期(令和4年2月22日-令和4年8月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、我が国における特定期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 2022年2月20日が休日のため、前特定期間末日を2022年2月21日としており、2022年8月20日及びその翌日が休日のため、当特定期間末日を2022年8月22日としており、このため当特定期間は182日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。
 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第36特定期間 (2022年2月21日現在)	第37特定期間 (2022年8月22日現在)
1.期首元本額	217,467,321円	222,976,075円
期中追加設定元本額	29,579,298円	7,178,430円
期中一部解約元本額	24,070,544円	2,254,244円
2.受益権の総数	222,976,075口	227,900,261口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,611,452円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は15,297,858円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第36特定期間 自 2021年8月21日 至 2022年2月21日	第37特定期間 自 2022年2月22日 至 2022年8月22日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	615,149円	540,254円
2.分配金の計算過程
	[2021年8月21日から  2021年9月21日まで の計算期間]	[2022年2月22日から  2022年3月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	6,010円	604,025円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	34,002,718円	32,820,327円
分配準備積立金額	13,415,843円	5,907,876円
当ファンドの分配対象収益額	47,424,571円	39,332,228円
当ファンドの期末残存口数	236,237,243口	224,628,545口
1万口当たり収益分配対象額	2,007.49円	1,750.98円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	472,474円	449,257円
	[2021年 9月22日から  2021年10月20日まで の計算期間]	[2022年3月23日から  2022年4月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	971,717円	679,411円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	2,645,224円	5,917,398円
収益調整金額	34,065,638円	33,285,497円
分配準備積立金額	12,909,684円	6,058,220円
当ファンドの分配対象収益額	50,592,263円	45,940,526円
当ファンドの期末残存口数	236,346,775口	227,265,536口
1万口当たり収益分配対象額	2,140.59円	2,021.44円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	472,693円	454,531円
	[2021年10月21日から  2021年11月22日まで の計算期間]	[2022年4月21日から  2022年5月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	387,159円	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	8,096,635円	0円
収益調整金額	34,017,478円	33,360,012円
分配準備積立金額	15,903,886円	12,166,404円
当ファンドの分配対象収益額	58,405,158円	45,526,416円
当ファンドの期末残存口数	235,404,127口	227,465,766口
1万口当たり収益分配対象額	2,481.05円	2,001.46円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	470,808円	454,931円
	[2021年11月23日から  2021年12月20日まで の計算期間]	[2022年5月21日から  2022年6月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	398,057円	206,136円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	2,665,612円	0円
収益調整金額	31,386,021円	33,424,937円
分配準備積立金額	21,964,029円	11,692,962円
当ファンドの分配対象収益額	56,413,719円	45,324,035円
当ファンドの期末残存口数	216,775,830口	227,695,722口
1万口当たり収益分配対象額	2,602.39円	1,990.55円
1万口当たり分配金額	850.00円	20.00円
収益分配金金額	18,425,945円	455,391円
	[2021年12月21日から  2022年 1月20日まで の計算期間]	[2022年6月21日から  2022年7月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	248,358円	692,344円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	32,441,345円	33,503,169円
分配準備積立金額	6,590,841円	11,424,861円
当ファンドの分配対象収益額	39,280,544円	45,620,374円
当ファンドの期末残存口数	222,694,842口	227,991,967口
1万口当たり収益分配対象額	1,763.87円	2,000.96円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	445,389円	455,983円
	[2022年1月21日から  2022年2月21日まで の計算期間]	[2022年7月21日から  2022年8月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	0円	568,911円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	32,524,303円	33,509,748円
分配準備積立金額	6,360,175円	11,636,874円
当ファンドの分配対象収益額	38,884,478円	45,715,533円
当ファンドの期末残存口数	222,976,075口	227,900,261口
1万口当たり収益分配対象額	1,743.88円	2,005.94円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	445,952円	455,800円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第36特定期間 自 2021年8月21日 至 2022年2月21日	第37特定期間 自 2022年2月22日 至 2022年8月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第36特定期間 (2022年2月21日現在)	第37特定期間 (2022年8月22日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、「(デリバティブ取引等に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第36特定期間 (2022年2月21日現在)	第37特定期間 (2022年8月22日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△7,716,589	11,519,322
合計	△7,716,589	11,519,322

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

区分	種類	第36特定期間(2022年2月21日現在)
				時価 (円)	評価損益 (円)
		契約額等 (円)	うち1年超 (円)
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	米国ドル	218,316,870	-	217,398,195	918,675
合計		218,316,870	-	217,398,195	918,675

 

区分	種類	第37特定期間(2022年8月22日現在)
				時価 (円)	評価損益 (円)
		契約額等 (円)	うち1年超 (円)
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	米国ドル	212,681,109	-	215,996,640	△3,315,531
合計		212,681,109	-	215,996,640	△3,315,531

 
(注)時価の算定方法
1.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。
①特定期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。
②特定期間末日において当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は、以下の方法によっています。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いています。
2.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しています。
3.換算において円未満の端数は切り捨てています。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第36特定期間 (2022年2月21日現在)	第37特定期間 (2022年8月22日現在)
1口当たり純資産額	0.9883円	0.9329円
(1万口当たり純資産額)	(9,883円)	(9,329円)