名称	本投資法人	ケネディクス・プライベート投資法人
設立年月日	2005年5月6日	2013年10月17日
純資産総額(百万円)	635,859(2024年10月31日現在)	非開示(注)
1口当たりの純資産額(円)	155,874(2024年10月31日現在)	非開示(注)

(注)ケネディクス・プライベート投資法人から純資産総額等の開示について同意を得られていないため、非開示としています。
③ 関係業務の概況

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#3 投資リスク（連結）

本投資法人は前記「2 投資方針 (3)分配方針」に記載の分配方針に従って、投資主に対して金銭の分配を行う予定ですが、分配の有無及びその金額は、いかなる場合においても保証されるものではありません。本投資法人が取得する不動産及び不動産を裏付けとする資産の当該裏付け不動産(以下、本「(1)リスク要因」の項において「不動産」と総称します。)の賃貸状況、売却に伴う損益、減損損失の発生や建替えに伴う除却損等により、期間損益が変動し、投資主への分配金が増減することがあります。
また、本投資法人は、投資主価値の向上につながると判断した場合には役員会の決定に基づき自己投資口の取得を行うことがありますが、役員会で自己投資口の取得について決定が行われた場合でも、実際に投資口の取得が行われる保証はなく、また、行われた場合でも役員会で決定された上限に至るまで行われる保証はありません。加えて、取得した自己投資口は相当の時期に処分又は消却をしなければならず、必ずしも投資法人にとって有利な時期及び価格で処分できる保証はありません。また、投資法人が税務上の特例要件を満たし法人税が課税されないこととなるためには、税引前当期純利益に一定の調整を加えた金額の90%超の配当を行う必要があります(以下「90%超配当要件」といいます。)が、自己投資口は貸借対照表上、純資産の控除項目として計上されることから、税引前当期純利益に比し、本投資法人が利益として実際に配当できる金額が自己投資口の金額分減少する可能性があり、結果として、決算期を超えて自己投資口を保有し続けた場合には90%超配当要件の充足のために、一時差異等調整引当額の引当等の一定の手続きが必要となる可能性があります。
(ハ)収入及び支出の変動に関するリスク

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#4 投資主資本等変動計算書（連結）

	評価・換算差額等		純資産合計
	繰延ヘッジ損益	評価・換算差額等合計	純資産合計
当期首残高	1,632,131	1,632,131	231,523,343
当期変動額
合併による増加			385,495,522
剰余金の配当			△6,571,090
当期純利益			32,387,568
自己投資口の取得			△9,999,881
自己投資口の消却			-
投資主資本以外の項目の当期変動額(純額)	1,744,590	1,744,590	1,744,590
当期変動額合計	1,744,590	1,744,590	403,056,710
当期末残高	3,376,722	3,376,722	634,580,053

当期(自 2024年5月1日至 2024年10月31日)

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#5 投資状況（連結）

本投資法人の第39期末における投資状況の概要は、以下のとおりです。

資産の種類	用途	地域	第39期(2024年10月31日現在)
			保有総額(百万円)(注1)	対総資産比率(%)(注2)
負債総額			606,123	48.8
純資産額			635,859	51.2

(注1)「保有総額」は、第39期末現在の貸借対照表計上額(不動産及び信託不動産については、減価償却後の帳簿価額)であり、百万円未満を切り捨てて記載しています。
(注2)「対総資産比率」は、資産総額に対する当該資産の貸借対照表計上額の比率をいい、小数第2位を四捨五入して記載しています。

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#6 注記表（連結）

(2)発生した負ののれんの金額及び発生原因

負ののれんの金額	:17,338,607千円
発生原因	:企業結合時におけるKDR及びKRRの時価純資産が取得原価を上回ったため、その差額を負ののれんとして認識しました。
会計処理	:当期において特別利益に一括計上しています。

7.企業結合が当期の開始日に完了したと仮定した場合の当期に係る損益計算書に及ぼす影響の概算額
企業結合日と営業期間開始日が一致しているため、影響はありません。

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#7 純資産等の推移（連結）

①【純資産等の推移】
下記各計算期間末における本投資法人の総資産額、純資産総額及び投資口1口当たりの純資産額の推移は以下のとおりです。なお、総資産額、純資産総額及び1口当たりの純資産額について、期中では正確に把握できないため、各月末における推移は記載していません。

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#8 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

	(2024年10月31日現在)
Ⅱ 負債総額	606,123百万円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	635,859百万円
Ⅳ 発行済数量	4,079,309口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	155,874円

(注)資産総額、負債総額及び純資産総額は、百万円未満を切り捨てて記載しています。また、1口当たり純資産額は、小数第1位以下を切り捨てて記載しています。

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#9 自己資本利益率（収益率）の推移（連結）

(注1)自己資本利益率=当期純利益/{(期首純資産額+期末純資産額)÷2}×100
(注2)第34期は181日、第35期は184日、第36期は181日、第37期は184日、第38期は182日、第39期は184日により年換算値を算出しています。

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#10 資産の評価（連結）

投資法人が発行する投資口の1口当たりの純資産額は、後記「(4)計算期間」記載の決算期毎に、以下の算式にて算出します。
1口当たり純資産額=(総資産の資産評価額-負債総額)÷発行済投資口の総口数

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