有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成27年7月9日-平成28年1月8日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成27年7月9日 至 平成28年1月8日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成27年7月8日現在	当期 平成28年1月8日現在
1.元本状況
期首元本額	170,953,725,355円	150,799,577,218円
期中追加設定元本額	759,923,889円	753,318,388円
期中一部解約元本額	20,914,072,026円	9,692,142,009円
2.受益権の総数	150,799,577,218口	141,860,753,597口
3.元本の欠損
	55,611,706,095円	63,817,473,927円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成27年1月9日 至 平成27年7月8日				当期 自 平成27年7月9日 至 平成28年1月8日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第112期計算期間末(平成27年2月9日)に、投資信託約款に基づき計算した9,264,764,363円 (1万口当たり550.03円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い168,441,893円 (1万口当たり10円)を分配しております。				第118期計算期間末(平成27年8月10日)に、投資信託約款に基づき計算した8,842,523,584円 (1万口当たり595.06円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い297,196,915円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	134,955,228円			配当等収益 (費用控除後)	192,225,432円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	7,870,466,240円			収益調整金	6,951,444,685円
	分配準備積立金	1,259,342,895円			分配準備積立金	1,698,853,467円
	分配可能額	9,264,764,363円			分配可能額	8,842,523,584円
	(1万口当たり分配可能額)	(550.03円)			(1万口当たり分配可能額)	(595.06円)
	収益分配金	168,441,893円			収益分配金	297,196,915円
	(1万口当たり収益分配金)	(10円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第113期計算期間末(平成27年3月9日)に、投資信託約款に基づき計算した9,191,910,547円 (1万口当たり557.40円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い164,906,179円 (1万口当たり10円)を分配しております。				第119期計算期間末(平成27年9月8日)に、投資信託約款に基づき計算した8,661,145,664円 (1万口当たり588.29円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い294,449,478円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	286,405,104円			配当等収益 (費用控除後)	194,600,520円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	7,706,208,360円			収益調整金	6,889,039,441円
	分配準備積立金	1,199,297,083円			分配準備積立金	1,577,505,703円
	分配可能額	9,191,910,547円			分配可能額	8,661,145,664円
	(1万口当たり分配可能額)	(557.40円)			(1万口当たり分配可能額)	(588.29円)
	収益分配金	164,906,179円			収益分配金	294,449,478円
	(1万口当たり収益分配金)	(10円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第114期計算期間末(平成27年4月8日)に、投資信託約款に基づき計算した9,129,702,608円 (1万口当たり565.28円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い161,507,580円 (1万口当たり10円)を分配しております。				第120期計算期間末(平成27年10月8日)に、投資信託約款に基づき計算した8,539,902,725円 (1万口当たり583.30円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い292,811,529円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	288,603,643円			配当等収益 (費用控除後)	219,658,371円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	7,548,782,039円			収益調整金	6,852,087,628円
	分配準備積立金	1,292,316,926円			分配準備積立金	1,468,156,726円
	分配可能額	9,129,702,608円			分配可能額	8,539,902,725円
	(1万口当たり分配可能額)	(565.28円)			(1万口当たり分配可能額)	(583.30円)
	収益分配金	161,507,580円			収益分配金	292,811,529円
	(1万口当たり収益分配金)	(10円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第115期計算期間末(平成27年5月8日)に、投資信託約款に基づき計算した9,183,513,933円 (1万口当たり580.86円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い158,100,914円 (1万口当たり10円)を分配しております。				第121期計算期間末(平成27年11月9日)に、投資信託約款に基づき計算した8,284,695,557円 (1万口当たり570.42円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い290,474,622円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	404,259,392円			配当等収益 (費用控除後)	103,398,211円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	7,390,743,861円			収益調整金	6,798,546,473円
	分配準備積立金	1,388,510,680円			分配準備積立金	1,382,750,873円
	分配可能額	9,183,513,933円			分配可能額	8,284,695,557円
	(1万口当たり分配可能額)	(580.86円)			(1万口当たり分配可能額)	(570.42円)
	収益分配金	158,100,914円			収益分配金	290,474,622円
	(1万口当たり収益分配金)	(10円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第116期計算期間末(平成27年6月8日)に、投資信託約款に基づき計算した9,267,997,778円 (1万口当たり602.38円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い153,856,438円 (1万口当たり10円)を分配しております。				第122期計算期間末(平成27年12月8日)に、投資信託約款に基づき計算した8,070,502,186円 (1万口当たり562.56円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い286,918,935円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	484,723,375円			配当等収益 (費用控除後)	174,013,095円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	7,193,348,055円			収益調整金	6,716,167,932円
	分配準備積立金	1,589,926,348円			分配準備積立金	1,180,321,159円
	分配可能額	9,267,997,778円			分配可能額	8,070,502,186円
	(1万口当たり分配可能額)	(602.38円)			(1万口当たり分配可能額)	(562.56円)
	収益分配金	153,856,438円			収益分配金	286,918,935円
	(1万口当たり収益分配金)	(10円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第117期計算期間末(平成27年7月8日)に、投資信託約款に基づき計算した9,079,953,657円 (1万口当たり602.12円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い301,599,154円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第123期計算期間末(平成28年1月8日)に、投資信託約款に基づき計算した7,759,328,961円 (1万口当たり546.97円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い283,721,507円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	146,718,376円			配当等収益 (費用控除後)	62,404,237円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	7,052,725,494円			収益調整金	6,642,324,701円
	分配準備積立金	1,880,509,787円			分配準備積立金	1,054,600,023円
	分配可能額	9,079,953,657円			分配可能額	7,759,328,961円
	(1万口当たり分配可能額)	(602.12円)			(1万口当たり分配可能額)	(546.97円)
	収益分配金	301,599,154円			収益分配金	283,721,507円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成27年7月9日 至 平成28年1月8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成28年1月8日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成27年7月8日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△4,056,284,678
合計	△4,056,284,678

当期(平成28年1月8日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△8,196,183,780
合計	△8,196,183,780

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成27年7月8日現在)
該当事項はありません。
当期(平成28年1月8日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成27年7月9日 至 平成28年1月8日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成27年7月8日現在	当期 平成28年1月8日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.6312円	0.5501円
「1口=1円(10,000口=6,312円)」	「1口=1円(10,000口=5,501円)」