有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成28年7月9日-平成29年1月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年7月9日 至 平成29年1月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、当計算期末が休日のため、平成28年7月9日から平成29年1月10日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成28年7月8日現在	当期 平成29年1月10日現在
1.元本状況
期首元本額	141,860,753,597円	136,693,480,136円
期中追加設定元本額	762,696,480円	793,801,324円
期中一部解約元本額	5,929,969,941円	8,460,029,542円
2.受益権の総数	136,693,480,136口	129,027,251,918口
3.元本の欠損
	71,204,532,695円	55,961,422,086円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成28年1月9日 至 平成28年7月8日				当期 自 平成28年7月9日 至 平成29年1月10日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第124期計算期間末(平成28年2月8日)に、投資信託約款に基づき計算した7,450,113,026円 (1万口当たり527.41円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い282,518,649円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第130期計算期間末(平成28年8月8日)に、投資信託約款に基づき計算した6,698,858,900円 (1万口当たり493.70円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い271,373,015円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	6,187,975円			配当等収益 (費用控除後)	81,707,743円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	6,615,022,108円			収益調整金	6,356,943,994円
	分配準備積立金	828,902,943円			分配準備積立金	260,207,163円
	分配可能額	7,450,113,026円			分配可能額	6,698,858,900円
	(1万口当たり分配可能額)	(527.41円)			(1万口当たり分配可能額)	(493.70円)
	収益分配金	282,518,649円			収益分配金	271,373,015円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第125期計算期間末(平成28年3月8日)に、投資信託約款に基づき計算した7,363,571,034円 (1万口当たり523.79円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い281,165,039円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第131期計算期間末(平成28年9月8日)に、投資信託約款に基づき計算した6,568,722,491円 (1万口当たり487.02円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い269,750,064円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	230,172,532円			配当等収益 (費用控除後)	179,560,033円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	6,583,980,538円			収益調整金	6,319,107,894円
	分配準備積立金	549,417,964円			分配準備積立金	70,054,564円
	分配可能額	7,363,571,034円			分配可能額	6,568,722,491円
	(1万口当たり分配可能額)	(523.79円)			(1万口当たり分配可能額)	(487.02円)
	収益分配金	281,165,039円			収益分配金	269,750,064円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第126期計算期間末(平成28年4月8日)に、投資信託約款に基づき計算した7,190,902,063円 (1万口当たり515.87円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い278,785,352円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第132期計算期間末(平成28年10月11日)に、投資信託約款に基づき計算した6,373,016,490円 (1万口当たり476.61円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い267,431,928円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	168,358,631円			配当等収益 (費用控除後)	128,078,301円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	6,528,798,390円			収益調整金	6,224,806,638円
	分配準備積立金	493,745,042円			分配準備積立金	20,131,551円
	分配可能額	7,190,902,063円			分配可能額	6,373,016,490円
	(1万口当たり分配可能額)	(515.87円)			(1万口当たり分配可能額)	(476.61円)
	収益分配金	278,785,352円			収益分配金	267,431,928円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第127期計算期間末(平成28年5月9日)に、投資信託約款に基づき計算した7,152,859,170円 (1万口当たり515.85円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い277,323,909円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第133期計算期間末(平成28年11月8日)に、投資信託約款に基づき計算した6,055,528,468円 (1万口当たり456.61円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い265,238,164円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	276,816,892円			配当等収益 (費用控除後)	0円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後)	0円
	収益調整金	6,495,032,808円			収益調整金	6,054,416,300円
	分配準備積立金	381,009,470円			分配準備積立金	1,112,168円
	分配可能額	7,152,859,170円			分配可能額	6,055,528,468円
	(1万口当たり分配可能額)	(515.85円)			(1万口当たり分配可能額)	(456.61円)
	収益分配金	277,323,909円			収益分配金	265,238,164円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第128期計算期間末(平成28年6月8日)に、投資信託約款に基づき計算した7,181,115,859円 (1万口当たり521.50円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い275,404,739円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第134期計算期間末(平成28年12月8日)に、投資信託約款に基づき計算した5,902,694,144円 (1万口当たり449.35円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い262,721,714円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	352,968,595円			配当等収益 (費用控除後)	167,214,578円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	6,450,619,684円			収益調整金	5,734,379,057円
	分配準備積立金	377,527,580円			分配準備積立金	1,100,509円
	分配可能額	7,181,115,859円			分配可能額	5,902,694,144円
	(1万口当たり分配可能額)	(521.50円)			(1万口当たり分配可能額)	(449.35円)
	収益分配金	275,404,739円			収益分配金	262,721,714円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第129期計算期間末(平成28年7月8日)に、投資信託約款に基づき計算した6,939,619,483円 (1万口当たり507.68円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い273,386,960円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第135期計算期間末(平成29年1月10日)に、投資信託約款に基づき計算した5,641,904,640円 (1万口当たり437.26円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い258,054,503円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	84,412,407円			配当等収益 (費用控除後)	102,040,775円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	6,403,849,419円			収益調整金	5,529,384,188円
	分配準備積立金	451,357,657円			分配準備積立金	10,479,677円
	分配可能額	6,939,619,483円			分配可能額	5,641,904,640円
	(1万口当たり分配可能額)	(507.68円)			(1万口当たり分配可能額)	(437.26円)
	収益分配金	273,386,960円			収益分配金	258,054,503円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成28年7月9日 至 平成29年1月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成29年1月10日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成28年7月8日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△6,536,095,423
合計	△6,536,095,423

当期(平成29年1月10日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	3,009,387,983
合計	3,009,387,983

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成28年7月8日現在)
該当事項はありません。
当期(平成29年1月10日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成28年7月9日 至 平成29年1月10日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成28年7月8日現在	当期 平成29年1月10日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.4791円	0.5663円
「1口=1円(10,000口=4,791円)」	「1口=1円(10,000口=5,663円)」