有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成25年11月28日-平成26年11月27日)

日本バリュースター マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

期 別	注記番号	平成25年11月27日現在	平成26年11月27日現在
科 目		金額	金額
資産の部
流動資産
コール・ローン		21,896,936	61,158,814
株式		6,236,664,300	3,128,277,000
未収入金		275,116,219	127,516,695
未収配当金		29,839,700	15,245,500
未収利息		29	16
差入委託証拠金		30,050,000	-
流動資産合計		6,593,567,184	3,332,198,025
資産合計		6,593,567,184	3,332,198,025
負債の部
流動負債
未払金		17,578,527	102,068,279
未払解約金		100,000,000	26,500,000
流動負債合計		117,578,527	128,568,279
負債合計		117,578,527	128,568,279
純資産の部
元本等
元本	*1	7,714,277,611	3,351,837,978
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		△1,238,288,954	△148,208,232
元本等合計		6,475,988,657	3,203,629,746
純資産合計	*3	6,475,988,657	3,203,629,746
負債純資産合計		6,593,567,184	3,332,198,025

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期 別 項 目	自 平成25年11月28日 至 平成26年11月27日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は第一種金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
	当ファンドの計算期間は、日本バリュースターオープン(愛称 経営進化論)の計算期間に合わせるため、平成25年11月28日から平成26年11月27日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

平成25年11月27日現在				平成26年11月27日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			7,714,277,611口				3,351,837,978口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	1,238,288,954円			元本の欠損	148,208,232円
*3.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.8395円			1口当たりの純資産額	0.9558円
		(10,000口当たりの純資産額	8,395円)			(10,000口当たりの純資産額	9,558円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期 別 項 目	自 平成24年11月28日 至 平成25年11月27日	自 平成25年11月28日 至 平成26年11月27日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。 なお、当ファンドでは、デリバティブ取引として、約款に定める運用成果を得ることを目的とした、株価指数先物取引を利用しております。株価指数先物取引に係る主要なリスクは、株式相場の変動による価格変動リスクです。	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。 なお、デリバティブ取引の管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内規定を制定しており、デリバティブ取引の執行は、運用担当者が運用部長及び担当役員の承認を得て行っております。	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。

2.金融商品の時価に関する事項

期 別 項 目	平成25年11月27日現在	平成26年11月27日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(その他の注記)

1.元本の移動

平成25年11月27日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成24年11月28日
期首元本額	5,705,028,734円
期首より平成25年11月27日までの追加設定元本額	5,319,774,250円
期首より平成25年11月27日までの一部解約元本額	3,310,525,373円
期末元本額	7,714,277,611円
平成25年11月27日現在の元本の内訳(*)
日本バリュースターオープン(愛称 経営進化論)	7,255,619,088円
私募バリュースターオープン(一般投資家私募、適格機関投資家転売制限付)	458,658,523円

平成26年11月27日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成25年11月28日
期首元本額	7,714,277,611円
期首より平成26年11月27日までの追加設定元本額	-円
期首より平成26年11月27日までの一部解約元本額	4,362,439,633円
期末元本額	3,351,837,978円
平成26年11月27日現在の元本の内訳(*)
日本バリュースターオープン(愛称 経営進化論)	3,099,909,910円
私募バリュースターオープン(一般投資家私募、適格機関投資家転売制限付)	251,928,068円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

平成25年11月27日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	1,139,048,882
合計	1,139,048,882

平成26年11月27日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	396,994,403
合計	396,994,403

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

附属明細表

1.有価証券明細表 ①株式

種類	通貨	銘柄	株数	評価額		備考
				単価	金額
株式	日本円	安藤・間	50,000	658.00	32,900,000
		大成建設	40,000	612.00	24,480,000
		大林組	50,000	733.00	36,650,000
		清水建設	20,000	802.00	16,040,000
		西松建設	40,000	477.00	19,080,000
		前田建設工業	20,000	836.00	16,720,000
		NIPPO	10,000	1,867.00	18,670,000
		大和ハウス工業	70,000	2,216.00	155,120,000
		積水ハウス	60,000	1,583.50	95,010,000
		江崎グリコ	8,000	4,310.00	34,480,000
		カルビー	10,000	4,090.00	40,900,000
		東ソー	150,000	537.00	80,550,000
		ダイセル	20,000	1,330.00	26,600,000
		富士フイルムホールディングス	14,000	3,941.50	55,181,000
		アステラス製薬	50,000	1,697.50	84,875,000
		ペプチドリーム	6,000	10,290.00	61,740,000
		東洋ゴム工業	15,000	2,389.00	35,835,000
		日立金属	20,000	2,046.00	40,920,000
		横河ブリッジホールディングス	30,000	1,309.00	39,270,000
		ディスコ	3,000	9,240.00	27,720,000
		ダイキン工業	2,000	7,546.00	15,092,000
		三菱重工業	5,000	670.10	3,350,500
		ブラザー工業	10,000	2,195.00	21,950,000
		ミネベア	30,000	1,499.00	44,970,000
		日立製作所	110,000	906.00	99,660,000
		マブチモーター	1,000	9,620.00	9,620,000
		日本電産	7,000	7,695.00	53,865,000
		アルプス電気	15,000	2,358.00	35,370,000
		キーエンス	600	54,120.00	32,472,000
		ローム	8,000	7,560.00	60,480,000
		デンソー	13,000	5,485.00	71,305,000
		川崎重工業	70,000	511.00	35,770,000
		日産自動車	120,000	1,102.00	132,240,000
		トヨタ自動車	16,000	7,147.00	114,352,000
		マツダ	50,000	3,016.00	150,800,000
		富士重工業	60,000	4,159.50	249,570,000
		ピジョン	5,000	7,310.00	36,550,000
		東海旅客鉄道	2,000	16,980.00	33,960,000
		ファインデックス	7,000	5,770.00	40,390,000
		ソフトバンク	7,000	7,934.00	55,538,000
		あい ホールディングス	10,000	2,405.00	24,050,000
		三菱商事	20,000	2,220.00	44,400,000
		三越伊勢丹ホールディングス	90,000	1,525.00	137,250,000
		良品計画	2,000	13,470.00	26,940,000
		ファーストリテイリング	700	42,625.00	29,837,500
		三菱UFJフィナンシャル・グループ	120,000	670.30	80,436,000
		FPG	10,000	1,471.00	14,710,000
		大和証券グループ本社	100,000	945.70	94,570,000
		東海東京フィナンシャル・ホールディングス	100,000	838.00	83,800,000
		第一生命保険	15,000	1,694.50	25,417,500
		全国保証	10,000	3,575.00	35,750,000
		常和ホールディングス	10,000	3,595.00	35,950,000
		三井不動産	22,000	3,390.50	74,591,000
		住友不動産	17,000	4,097.50	69,657,500
		エムスリー	25,000	2,018.00	50,450,000
		オリエンタルランド	800	25,060.00	20,048,000
		リゾートトラスト	10,000	2,356.00	23,560,000
		リクルートホールディングス	400	3,935.00	1,574,000
		カナモト	4,000	3,810.00	15,240,000
	計	銘柄数:59			3,128,277,000
		組入時価比率:97.6%			100.0%
	合 計				3,128,277,000

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

該当事項はありません。


2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表


該当事項はありません。