有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(2023/11/28-2024/11/27)

日本バリュースター マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

期 別	注記番号	2023年11月27日現在	2024年11月27日現在
科 目		金額	金額
資産の部
流動資産
金銭信託		3,127,880	3,665,372
コール・ローン		41,501,229	47,295,084
株式		1,145,136,050	1,162,018,200
未収入金		-	111,873,479
未収配当金		9,894,950	11,029,317
未収利息		-	265
流動資産合計		1,199,660,109	1,335,881,717
資産合計		1,199,660,109	1,335,881,717
負債の部
流動負債
未払金		-	112,732,717
未払利息		56	-
その他未払費用		1,012	-
流動負債合計		1,068	112,732,717
負債合計		1,068	112,732,717
純資産の部
元本等
元本	*1	564,254,336	479,214,080
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		635,404,705	743,934,920
元本等合計		1,199,659,041	1,223,149,000
純資産合計	*2	1,199,659,041	1,223,149,000
負債純資産合計		1,199,660,109	1,335,881,717

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期 別 項 目	自 2023年11月28日 至 2024年11月27日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は第一種金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

2023年11月27日現在				2024年11月27日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			564,254,336口				479,214,080口
*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	2.1261円			1口当たりの純資産額	2.5524円
		(10,000口当たりの純資産額	21,261円)			(10,000口当たりの純資産額	25,524円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期 別 項 目	自 2022年11月29日 至 2023年11月27日	自 2023年11月28日 至 2024年11月27日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。 なお、当ファンドでは、デリバティブ取引として、約款に定める運用成果を得ることを目的とした、株価指数先物取引を利用しております。株価指数先物取引に係る主要なリスクは、株式相場の変動による価格変動リスクです。	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。 なお、デリバティブ取引の管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内規定を制定しており、デリバティブ取引のうち店頭デリバティブ取引の執行については、運用部長の承認を得て行っております。	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、プロダクトモニタリング会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。

2.金融商品の時価等に関する事項

期 別 項 目	2023年11月27日現在	2024年11月27日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(その他の注記)

1.元本の移動

2023年11月27日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2022年11月29日
期首元本額	703,293,852円
期首より2023年11月27日までの追加設定元本額	22,273,354円
期首より2023年11月27日までの一部解約元本額	161,312,870円
期末元本額	564,254,336円
2023年11月27日現在の元本の内訳(*)
日本バリュースターオープン(愛称 経営進化論)	564,254,336円

2024年11月27日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2023年11月28日
期首元本額	564,254,336円
期首より2024年11月27日までの追加設定元本額	56,641,888円
期首より2024年11月27日までの一部解約元本額	141,682,144円
期末元本額	479,214,080円
2024年11月27日現在の元本の内訳(*)
日本バリュースターオープン(愛称 経営進化論)	479,214,080円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

2023年11月27日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	107,616,391
合計	107,616,391

2024年11月27日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	148,305,740
合計	148,305,740

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。


附属明細表

1.有価証券明細表 ①株式

種類	通貨	銘柄	株数	評価額		備考
				単価	金額
株式	日本円	大林組	7,500	2,087.00	15,652,500
		日揮ホールディングス	5,100	1,308.50	6,673,350
		日本ハム	1,000	5,101.00	5,101,000
		ニチレイ	2,800	4,163.00	11,656,400
		日本たばこ産業	3,800	4,243.00	16,123,400
		トクヤマ	4,900	2,666.00	13,063,400
		三菱瓦斯化学	6,400	2,838.00	18,163,200
		デクセリアルズ	9,600	2,447.00	23,491,200
		第一三共	5,900	4,642.00	27,387,800
		コスモエネルギーホールディングス	700	6,555.00	4,588,500
		MARUWA	500	42,960.00	21,480,000
		UACJ	1,300	5,360.00	6,968,000
		古河電気工業	3,100	5,848.00	18,128,800
		住友電気工業	6,600	2,868.00	18,928,800
		フジクラ	7,200	5,330.00	38,376,000
		SWCC	2,800	7,080.00	19,824,000
		日本製鋼所	900	6,276.00	5,648,400
		ディスコ	300	41,880.00	12,564,000
		THK	4,200	3,618.00	15,195,600
		三菱重工業	22,500	2,215.00	49,837,500
		IHI	3,500	7,749.00	27,121,500
		日立製作所	10,500	3,735.00	39,217,500
		三菱電機	7,600	2,538.00	19,288,800
		明電舎	3,100	3,825.00	11,857,500
		富士通	8,100	2,818.50	22,829,850
		TDK	10,000	1,872.00	18,720,000
		メイコー	2,100	8,950.00	18,795,000
		アドバンテスト	2,600	8,506.00	22,115,600
		日本マイクロニクス	3,800	3,915.00	14,877,000
		東京エレクトロン	300	22,240.00	6,672,000
		トヨタ自動車	10,600	2,571.00	27,252,600
		武蔵精密工業	6,200	3,370.00	20,894,000
		スズキ	22,700	1,580.00	35,866,000
		タカラトミー	1,500	4,108.00	6,162,000
		アシックス	8,900	2,998.50	26,686,650
		任天堂	2,000	8,527.00	17,054,000
		川崎汽船	4,300	1,990.00	8,557,000
		SHIFT	900	16,290.00	14,661,000
		インターネットイニシアティブ	6,400	2,993.50	19,158,400
		KDDI	8,300	4,915.00	40,794,500
		光通信	700	32,490.00	22,743,000
		NTTデータグループ	6,600	2,857.50	18,859,500
		伊藤忠商事	3,000	7,325.00	21,975,000
		三井物産	3,800	3,170.00	12,046,000
		西華産業	1,400	4,715.00	6,601,000
		良品計画	6,200	3,038.00	18,835,600
		ファーストリテイリング	500	51,190.00	25,595,000
		三菱UFJフィナンシャル・グループ	29,500	1,768.00	52,156,000
		りそなホールディングス	24,100	1,226.50	29,558,650
		みずほフィナンシャルグループ	7,900	3,700.00	29,230,000
		野村ホールディングス	17,400	900.00	15,660,000
		マネックスグループ	12,700	965.00	12,255,500
		第一生命ホールディングス	3,500	3,785.00	13,247,500
		東京海上ホールディングス	8,300	5,571.00	46,239,300
		オリックス	3,200	3,270.00	10,464,000
		三井不動産	5,800	1,250.00	7,250,000
		リクルートホールディングス	3,000	10,275.00	30,825,000
		ベイカレント	3,900	5,396.00	21,044,400
	計	銘柄数:58			1,162,018,200
		組入時価比率:95.0%			100.0%
	合 計				1,162,018,200

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

②株式以外の有価証券

該当事項はありません。

2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表

該当事項はありません。