有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(2021/11/30-2022/11/28)

日本バリュースター マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

期 別	注記番号	2021年11月29日現在	2022年11月28日現在
科 目		金額	金額
資産の部
流動資産
金銭信託		1,607,031	1,775,680
コール・ローン		17,527,120	56,543,930
株式		1,351,347,500	1,239,107,150
未収配当金		10,878,215	9,888,775
流動資産合計		1,381,359,866	1,307,315,535
資産合計		1,381,359,866	1,307,315,535
負債の部
流動負債
未払利息		19	77
その他未払費用		172	522
流動負債合計		191	599
負債合計		191	599
純資産の部
元本等
元本	*1	789,852,728	703,293,852
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		591,506,947	604,021,084
元本等合計		1,381,359,675	1,307,314,936
純資産合計	*2	1,381,359,675	1,307,314,936
負債純資産合計		1,381,359,866	1,307,315,535

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期 別 項 目	自 2021年11月30日 至 2022年11月28日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は第一種金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

2021年11月29日現在				2022年11月28日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			789,852,728口				703,293,852口
*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.7489円			1口当たりの純資産額	1.8588円
		(10,000口当たりの純資産額	17,489円)			(10,000口当たりの純資産額	18,588円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期 別 項 目	自 2020年11月28日 至 2021年11月29日	自 2021年11月30日 至 2022年11月28日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期 別 項 目	2021年11月29日現在	2022年11月28日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(その他の注記)

1.元本の移動

2021年11月29日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2020年11月28日
期首元本額	1,022,308,270円
期首より2021年11月29日までの追加設定元本額	48,655,274円
期首より2021年11月29日までの一部解約元本額	281,110,816円
期末元本額	789,852,728円
2021年11月29日現在の元本の内訳(*)
日本バリュースターオープン(愛称 経営進化論)	789,852,728円

2022年11月28日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2021年11月30日
期首元本額	789,852,728円
期首より2022年11月28日までの追加設定元本額	49,864,276円
期首より2022年11月28日までの一部解約元本額	136,423,152円
期末元本額	703,293,852円
2022年11月28日現在の元本の内訳(*)
日本バリュースターオープン(愛称 経営進化論)	703,293,852円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

2021年11月29日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	10,913,730
合計	10,913,730

2022年11月28日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	86,854,054
合計	86,854,054

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。


附属明細表

1.有価証券明細表 ①株式

種類	通貨	銘柄	株数	評価額		備考
				単価	金額
株式	日本円	五洋建設	36,000	656.00	23,616,000
		キユーピー	8,300	2,502.00	20,766,600
		日清食品ホールディングス	2,100	10,480.00	22,008,000
		王子ホールディングス	50,000	536.00	26,800,000
		レンゴー	29,000	885.00	25,665,000
		クレハ	3,000	9,800.00	29,400,000
		三菱瓦斯化学	10,000	1,967.00	19,670,000
		住友ベークライト	5,000	4,435.00	22,175,000
		I-ne	4,000	5,200.00	20,800,000
		ユニ・チャーム	5,000	5,165.00	25,825,000
		アステラス製薬	12,000	2,142.00	25,704,000
		ロート製薬	5,000	4,460.00	22,300,000
		第一三共	8,000	4,562.00	36,496,000
		太平洋セメント	11,000	2,149.00	23,639,000
		ダイキン工業	1,300	22,860.00	29,718,000
		マースグループホールディングス	10,000	2,046.00	20,460,000
		日本精工	35,000	774.00	27,090,000
		日立製作所	5,000	7,391.00	36,955,000
		ヤーマン	18,000	1,320.00	23,760,000
		ソニーグループ	3,200	11,510.00	36,832,000
		TDK	3,500	4,945.00	17,307,500
		太陽誘電	4,200	4,475.00	18,795,000
		スズキ	5,000	4,976.00	24,880,000
		ニプロ	21,000	1,040.00	21,840,000
		関西電力	18,000	1,203.00	21,654,000
		大阪瓦斯	15,000	2,162.00	32,430,000
		東海旅客鉄道	1,500	16,760.00	25,140,000
		京阪ホールディングス	7,000	3,450.00	24,150,000
		センコーグループホールディングス	25,000	1,013.00	25,325,000
		インターネットイニシアティブ	9,000	2,436.00	21,924,000
		Appier Group	12,000	1,664.00	19,968,000
		フューチャー	20,300	1,715.00	34,814,500
		tripla	300	1,532.00	459,600
		日本電信電話	7,000	3,879.00	27,153,000
		学研ホールディングス	21,000	1,012.00	21,252,000
		セブン&アイ・ホールディングス	4,000	5,702.00	22,808,000
		ギフトホールディングス	5,400	3,960.00	21,384,000
		ファーストリテイリング	500	80,070.00	40,035,000
		三菱UFJフィナンシャル・グループ	32,000	751.90	24,060,800
		三井住友フィナンシャルグループ	6,000	4,671.00	28,026,000
		東京海上ホールディングス	12,300	2,890.00	35,547,000
		オリックス	13,500	2,224.50	30,030,750
		アイティメディア	13,000	1,908.00	24,804,000
		カカクコム	7,000	2,446.00	17,122,000
		ディップ	8,000	4,065.00	32,520,000
		テクノプロ・ホールディングス	6,000	3,880.00	23,280,000
		リクルートホールディングス	4,700	4,422.00	20,783,400
		アイドマ・ホールディングス	4,500	4,940.00	22,230,000
		プロジェクトカンパニー	2,600	6,780.00	17,628,000
		ウェルプレイド・ライゼスト	300	1,170.00	351,000
		東京都競馬	5,500	3,950.00	21,725,000
	計	銘柄数:51			1,239,107,150
		組入時価比率:94.8%			100.0%
	合 計				1,239,107,150

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

②株式以外の有価証券

該当事項はありません。

2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表

該当事項はありません。