- #1 その他、資産管理等の概要（連結）
a. 委託会社は、信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めたとき、またはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
b. 委託会社は、信託契約の一部を解約することにより純資産総額が30億円を下回ることとなった場合には、受託会社と合意のうえ、信託を解約し信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
c. 委託会社は、前記a.およびb.の事項について、あらかじめ、解約しようとする旨を公告し、かつ、その旨を記載した書面を信託契約に係る知られたる受益者に対して交付します。ただし、信託契約に係るすべての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
2014/06/30 9:01- #2 その他の手数料等（連結）
7. ファンドの監査人、法律顧問および税務顧問に対する報酬および費用
委託会社は、上記1.～7.の諸費用の支払いをファンドのために行い、その金額を合理的に見積った結果、信託財産の純資産総額に対して年率0.1%を上限とする額を、かかる諸費用の合計額とみなして、実際または予想される費用額を上限として、ファンドより受領することができますが、現在は信託財産の規模等を考慮し、委託会社にて負担しております。ただし、委託会社は、信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時および期中に、随時かかる諸費用の年率を見直し、これを変更することができます。
※ 上記「(4)その他の手数料等」のうち、①から③は、信託財産の規模、取引量等により変動しますので、事前に金額および計算方法を表示することができません。
2014/06/30 9:01- #3 ファンドの目的及び基本的性格（連結）
<投資対象とする投資信託の概要>ケイマン籍外国投資信託 日興グローバル・CB・ファンド-円(ヘッジ有)クラス受益証券
| 形態 | ケイマン籍オープン・エンド型契約型外国投資信託(円建て) |
| 申込手数料 | ありません。 |
| 管理報酬等 | 管理報酬:純資産総額の年0.60%受託報酬及び管理事務代行報酬:純資産残高に応じて年率0.08%-0.12% |
| その他費用 | ファンドに係る事務処理等に関する費用、証券の売買委託手数料等取引に要する費用等はファンドより実費にて支払われます。 |
国内投資信託 UBS短期円金利プラス・ファンド(適格機関投資家向け)受益権
- #4 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
委託会社の運用する証券投資信託は平成26年4月末日現在、以下のとおりです。(ただし、親投資信託は除きます。)
| 種類 | ファンド数 | 純資産総額(百万円) |
| 追加型株式投資信託 | 84 | 1,025,069 |
| 合計 | 84 | 1,025,069 |
- #5 信託報酬等（連結）
管理報酬:純資産総額の年率0.60%
受託報酬及び管理事務代行報酬:純資産残高に応じて年率0.08%-0.12%
その他費用:ファンドに係る事務処理等に関する費用、証券の売買委託手数料等取引に要する費用等はファンドより実費にて支払われます。
2014/06/30 9:01- #6 投資リスク（連結）
(分配金に関する留意点)
分配金は計算期間中に発生した信託報酬等控除後の配当等収益および売買益(評価益を含みます。)を超過して支払われる場合がありますので、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。受益者のファンドの購入価額によっては、分配金はその支払いの一部ないし全てが実質的には元本の一部払戻しに相当する場合があります。また、ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。なお、分配金の支払いは純資産総額から行われますので、分配金支払いにより純資産総額は減少することになり、基準価額が下落する要因となります。
2014/06/30 9:01- #7 投資制限（連結）
2. 有価証券先物取引等の派生商品取引の指図ならびに有価証券の貸付、空売りおよび借入れの指図は行ないません。
3. 同一銘柄の投資信託証券は、原則として信託財産の純資産総額の50%以内とします。ただし、契約または規約においてファンド・オブ・ファンズにのみ取得されること(投資信託委託会社または販売会社による自己設定が行われる場合も含みます。)が定められている投資信託証券については、信託財産の純資産総額に対する同一銘柄の時価総額の制限を設けません。
4. 投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。
2014/06/30 9:01- #8 投資有価証券の主要銘柄（連結）
(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
種類別投資比率(2014年4月30日現在)
2014/06/30 9:01- #9 投資状況（連結）
(1)【投資状況】
| (2014年4月30日現在) |
| 現金・預金・その他の資産(負債控除後) | - | 14,464,751 | 2.08 |
| 合計(純資産総額) | - | 695,371,331 | 100.00 |
(注)投資比率とは、ファンドの
純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
- #10 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
未収委託者報酬は、既にファンドの純資産額に未払委託者報酬として織り込まれ、受託者によって分別保管された投資信託財産が裏付けとなっていることから、信用リスクはほとんどないものと考えています。
未収運用受託報酬につきましても、未収委託者報酬と同様に、年金信託勘定との投資一任契約により分別管理されている信託財産が裏付けとなっていることから、信用リスクはほとんどないものと考えています。
2014/06/30 9:01- #11 注記表（連結）
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 前期平成25年 4月 1日現在 | 当期平成26年 3月31日現在 |
| 1.計算期間末日における受益権の総数 | 524,925,426口 | 605,038,875口 |
| 2.計算期間末日における1口当たり純資産額(1万口当たり純資産額) | 1.2368円(12,368円) | 1.3573円(13,573円) |
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
- #12 純資産の推移（連結）
①【純資産の推移】
2014年4月30日および同日1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の通りです。
2014/06/30 9:01- #13 純資産額計算書（連結）
【純資産額計算書】(平成26年4月30日現在)
「UBSグロ-バルCBファンド」
2014/06/30 9:01- #14 資産の評価（連結）
(基準価額の算定)
基準価額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した1口当たりの金額をいいます。ただし、便宜上1万口当たりで表示されることがあります。なお、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券(以下「外貨建有価証券」といいます。)、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。
(有価証券の時価評価基準)
2014/06/30 9:01- #15 運用体制（連結）
<運用体制に関する社内規則等およびファンドに関係する法人等の管理>ファンドの運用に関しましては、当社の運用本部(15～20名程度)は、運用に関する社内規則を遵守することが求められております。当該社内規則におきましては、運用者の適正な行動基準および禁止行為が規定されており、法令遵守、顧客の保護、最良執行・公平性の確保等が規定されています。実際の取引においては、取引を行う第一種金融商品取引業者の承認基準、利害関係人との取引・ファンド間売買等の種々の社内規程を設けて、利益相反となる取引、インサイダー取引等の防止措置を講じております。
当社では、受託会社または受託会社の再信託先に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託業務の内部統制の有効性についての監査人による報告書を受託会社より受取っております。
<内部管理およびファンドに係る意思決定を監督する組織>投資政策委員会:
2014/06/30 9:01- #16 附属明細表（連結）
| Realized and unrealized gains on trading activities and foreign currency allocated from O'Connor Global Convertible Bond Master Limited | | オコーナー・グローバル・コンバーティブル・ボンド・マスター・リミテッドから割り当てられた取引活動および為替に係る実現および未実現利益 | | |
| | | | |
| Net change in net assets resulting from operations | | 運用による純資産の純変動 | | 4,574 |
日興グローバル・CB・ファンド(ケイマン籍外国投資信託)はマスターファンドの投資証券に投資しています。以下はファンドのマスター・ファンドである、オコーナー・グローバル・コンバーティブル・ボンド・マスター・リミテッドの有価証券明細表です。
オコーナー・グローバル・コンバーティブル・ボンド・マスター・リミテッド
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
