純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

(a)から(d)記載の費用・税金については、ファンドより実費として間接的にご負担いただきますが、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等を表示することができません。また、(e)記載の費用に関しては、監査に係る手数料等(年額682,000円(税込))が日々計上され、毎計算期末または信託終了の時にファンドから監査法人に支払われます。
(f)記載の諸費用は、ファンドの計算期間を通じて日々計上され、毎計算期末または信託終了の時に信託財産から支払われます。ただし、ファンドの純資産総額に対して年率0.10%(税込)を上限とします。
また、投資先ファンドにおいて組入有価証券等の売買の際、発注先証券会社等に支払う手数料、保管報酬、事務代行報酬、登録および名義書替代行報酬、運営および一般管理費が別途投資先ファンドから支払われます。

2022/08/23 9:07

#2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業務および第二種金融商品取引業に係る業務を行っています。
2022年5月末日現在、委託会社の運用する証券投資信託の本数は合計191本(追加型投資信託62本、単位型投資信託129本)であり、純資産の総額は588,256百万円(百万円未満切捨)です。

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#3 信託報酬等（連結）

① 信託報酬

信託報酬率(年率)<純資産総額に対し>
当ファンド	1.210%(税抜1.10%)	信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率ファンドの純資産総額に対し、左記の率を乗じて得た額が日々計上されます。
投資対象とする投資信託証券	0.8%※	投資運用等の対価です。
実質的負担	2.010%程度(税込)

・投資先ファンドの運用報酬(純資産総額に対して年率0.8%)を加えた実質的な信託(運用)報酬(税込・年率)の概算値は、年2.010%程度です。
※投資対象とする投資信託証券の信託報酬の詳細については、「第1 ファンドの状況-2 投資方針-(2)投資対象」-「投資先ファンドの概要」をご覧ください。

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#4 投資リスク（連結）

4)当ファンドの基準価額は、組入れた投資信託証券の価格が当該投資信託証券が保有する資産の評価額の変更等によって修正されたことにより訂正される場合や、当該国・地域等の法令等の基準等に基づき当該投資信託証券の価格訂正が行われない場合があります。
5)ファンドの純資産総額が一定の規模を下回った場合等、信託を終了させる場合があります。
6)当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)の適用はありません。

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#5 投資制限（連結）

1)投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
2)同一銘柄の投資信託証券への投資は、当該投資信託約款においてファンド・オブ・ファンズにのみ取得されることが記載されているものについては投資信託財産の純資産総額の50%を超えて取得できるものとし、それ以外のものについては投資信託財産の純資産総額の50%を超えないものとします。
3)株式への直接投資は行いません。

2022/08/23 9:07

#6 投資対象（連結）

純資産総額の10%以上の借入れは行いません。2022/08/23 9:07

#7 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	126,857,330	1.92
合計(純資産総額)		6,596,303,895	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)投資証券ルクセンブルク6,427,598,30997.44親投資信託受益証券日本41,848,2560.63コール・ローン等、その他資産(負債控除後)―126,857,3301.92合計(純資産総額)6,596,303,895100.00

2022/08/23 9:07

#8 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

定額法(ただし2016年3月までに取得したものについては定率法)によっております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物	8～38年
2.引当金の計上基準	賞与引当金及び役員賞与引当金従業員及び役員に対して支給する賞与の支出に備えるため、従業員及び役員に対する賞与の支給見込額のうち、当会計年度に帰属する額を計上しております。損失補填引当金将来において発生する可能性のある損失補填に備えるため、損失の見込額を計上しております。
3.収益及び費用の計上基準	顧客との契約から生じる収益に関する主要な収益における主要な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりであります。(1) 委託者報酬投資信託の信託約款に基づき信託財産の運用指図等を行っており、委託者報酬は日々の純資産総額に対する一定の報酬率を乗じて計算され、毎計算期間の最初の6カ月終了日および毎計算期末または信託終了のときに受け取ります。当該報酬は信託期間の経過とともに履行義務が充足されるという前提に基づき、投資信託の運用期間にわたり収益として認識しております。(2) 運用受託報酬顧客との投資一任契約に基づき運用業務等を行っており、運用受託報酬は日々の契約期間の純資産総額等に対する一定の報酬率を乗じて計算され、契約で定められた6カ月毎または12カ月毎の履行期間の翌月末までに受け取ります。当該報酬は契約期間の経過とともに履行義務が充足されるという前提に基づき、契約期間にわたり収益として認識しております。
4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準	外貨建金銭債権債務は、当会計年度末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

無形固定資産
定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。2.引当金の計上基準賞与引当金及び役員賞与引当金

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#9 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第13特定期間末(2012年11月26日)69,83270,5700.56760.5736第14特定期間末(2013年 5月23日)65,17465,7310.70200.7080第15特定期間末(2013年11月25日)48,68249,1910.57400.5800第16特定期間末(2014年 5月23日)41,60741,9780.56140.5664第17特定期間末(2014年11月25日)36,19336,4990.59080.5958第18特定期間末(2015年 5月25日)26,80926,9580.53760.5406第19特定期間末(2015年11月24日)20,30120,4280.47730.4803第20特定期間末(2016年 5月23日)15,89815,9540.42460.4261第21特定期間末(2016年11月24日)14,67114,7230.42520.4267第22特定期間末(2017年 5月23日)14,15514,2030.44480.4463第23特定期間末(2017年11月24日)13,31513,3600.44660.4481第24特定期間末(2018年 5月23日)12,08712,1300.42430.4258第25特定期間末(2018年11月26日)10,42810,4670.39510.3966第26特定期間末(2019年 5月23日)9,7069,7430.38790.3894第27特定期間末(2019年11月25日)9,3739,4090.39320.3947第28特定期間末(2020年 5月25日)8,1368,1700.35810.3596第29特定期間末(2020年11月24日)8,0378,0590.36850.3695第30特定期間末(2021年 5月24日)7,6427,6630.37410.3751第31特定期間末(2021年11月24日)6,8446,8630.35830.3593第32特定期間末(2022年 5月23日)6,4546,4720.35980.36082021年 5月末日7,781―0.3812―6月末日7,639―0.3792―7月末日7,398―0.3712―8月末日7,303―0.3690―9月末日7,106―0.3637―10月末日7,029―0.3649―11月末日6,710―0.3514―12月末日6,830―0.3630―2022年 1月末日6,705―0.3615―2月末日6,707―0.3640―3月末日6,731―0.3685―4月末日6,583―0.3650―5月末日6,596―0.3685―e border="0">(注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。

2022/08/23 9:07

#10 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	6,616,546,106	円
Ⅱ 負債総額	20,242,211	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	6,596,303,895	円
Ⅳ 発行済口数	17,902,642,575	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.3685	円

e border="0">Ⅰ 資産総額6,616,546,106円Ⅱ 負債総額20,242,211円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)6,596,303,895円Ⅳ 発行済口数17,902,642,575口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.3685円

2022/08/23 9:07

#11 資産の評価（連結）

・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。
・基準価額とは、信託財産に属する資産を評価して得た信託財産の総額から負債総額を控除した金額(純資産総額)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、ファンドは1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
② 有価証券などの評価基準

2022/08/23 9:07

#12 運用状況（連結）

以下の運用状況は2022年 5月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2022/08/23 9:07

#13 附属明細表（連結）

2022/08/23 9:07

#14 （参考）マザーファンド、ファンドの現況

SIM ショートターム・マザー・ファンド
純資産額計算書

Ⅰ 資産総額	41,846,579	円
Ⅱ 負債総額	3	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	41,846,576	円
Ⅳ 発行済口数	41,221,687	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0152	円

e border="0">Ⅰ 資産総額41,846,579円Ⅱ 負債総額3円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)41,846,576円Ⅳ 発行済口数41,221,687口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.0152円

2022/08/23 9:07

#15 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	(令和 4年 5月23日現在)
負債合計	61
純資産の部
元本等

注記表

2022/08/23 9:07

#16 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

以下の運用状況は2022年 5月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況

2022/08/23 9:07