有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成26年6月6日-平成26年12月5日)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2015/03/05 9:35
【資料】: PDFをみる
【項目】: 47項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第14特定期間 (平成26年 6月 5日現在)		第15特定期間 (平成26年12月 5日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		2,475,954,332口		2,008,475,216口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	556,527,885円	元本の欠損	268,365,238円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.7752円	1口当たり純資産額	0.8664円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(7,752円)	(1万口当たり純資産額)	(8,664円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第14特定期間自平成25年12月 6日至平成26年 6月 5日				第15特定期間自平成26年 6月 6日至平成26年12月 5日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第77期自平成25年12月 6日至平成26年 1月 6日				第83期自平成26年 6月 6日至平成26年 7月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,844,309円		費用控除後の配当等収益額	A	6,120,069円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,362,755円		収益調整金額	C	1,390,932円
	分配準備積立金額	D	43,250,206円		分配準備積立金額	D	64,180,580円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	51,457,270円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,691,581円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,746,307,857口		当ファンドの期末残存口数	F	2,409,772,665口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	187円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	297円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,746,307円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,409,772円
	第78期自平成26年 1月 7日至平成26年 2月 5日				第84期自平成26年 7月 8日至平成26年 8月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,268,626円		費用控除後の配当等収益額	A	10,430,959円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,355,501円		収益調整金額	C	1,409,482円
	分配準備積立金額	D	46,479,888円		分配準備積立金額	D	65,300,441円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	61,104,015円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,140,882円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,690,020,921口		当ファンドの期末残存口数	F	2,312,594,839口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	227円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	333円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,690,020円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,312,594円
	第79期自平成26年 2月 6日至平成26年 3月 5日				第85期自平成26年 8月 6日至平成26年 9月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,806,492円		費用控除後の配当等収益額	A	5,531,288円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,359,279円		収益調整金額	C	1,543,598円
	分配準備積立金額	D	56,419,904円		分配準備積立金額	D	70,252,638円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	64,585,675円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,327,524円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,659,247,307口		当ファンドの期末残存口数	F	2,212,851,860口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	242円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	349円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,659,247円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,212,851円
	第80期自平成26年 3月 6日至平成26年 4月 7日				第86期自平成26年 9月 6日至平成26年10月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,844,990円		費用控除後の配当等収益額	A	3,965,146円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,331,638円		収益調整金額	C	1,566,455円
	分配準備積立金額	D	58,470,129円		分配準備積立金額	D	72,309,957円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,646,757円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,841,558円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,561,584,038口		当ファンドの期末残存口数	F	2,173,642,499口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	256円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	358円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,561,584円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,173,642円
	第81期自平成26年 4月 8日至平成26年 5月 7日				第87期自平成26年10月 7日至平成26年11月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,124,556円		費用控除後の配当等収益額	A	5,091,408円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,362,050円		収益調整金額	C	1,555,038円
	分配準備積立金額	D	60,890,531円		分配準備積立金額	D	71,763,814円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,377,137円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,410,260円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,524,028,165口		当ファンドの期末残存口数	F	2,101,462,553口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	266円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	373円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,524,028円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,101,462円
	第82期自平成26年 5月 8日至平成26年 6月 5日				第88期自平成26年11月 6日至平成26年12月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,995,018円		費用控除後の配当等収益額	A	4,697,630円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,406,010円		収益調整金額	C	1,764,728円
	分配準備積立金額	D	62,313,970円		分配準備積立金額	D	71,352,980円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	69,714,998円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,815,338円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,475,954,332口		当ファンドの期末残存口数	F	2,008,475,216口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	281円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	387円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,475,954円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,008,475円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第15特定期間自平成26年 6月 6日至平成26年12月 5日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第15特定期間 (平成26年12月 5日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第14特定期間自平成25年12月 6日至平成26年 6月 5日	第15特定期間自平成26年 6月 6日至平成26年12月 5日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	2,891,861,302円	2,475,954,332円
期中追加設定元本額	8,642,427円	20,053,144円
期中一部解約元本額	424,549,397円	487,532,260円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第14特定期間 (平成26年 6月 5日現在)	第15特定期間 (平成26年12月 5日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	5,192,680	68,738,656
合計	5,192,680	68,738,656

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成26年6月6日-平成26年12月5日)

開示資料

決算