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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成26年12月6日-平成27年6月5日)

【提出】: 2015/09/04 9:09
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【項目】: 47項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第15特定期間 (平成26年12月 5日現在)		第16特定期間 (平成27年 6月 5日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		2,008,475,216口		1,640,173,252口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	268,365,238円	元本の欠損	263,671,047円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.8664円	1口当たり純資産額	0.8392円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(8,664円)	(1万口当たり純資産額)	(8,392円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第15特定期間自平成26年 6月 6日至平成26年12月 5日				第16特定期間自平成26年12月 6日至平成27年 6月 5日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第83期自平成26年 6月 6日至平成26年 7月 7日				第89期自平成26年12月 6日至平成27年 1月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,120,069円		費用控除後の配当等収益額	A	4,292,099円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,390,932円		収益調整金額	C	1,798,058円
	分配準備積立金額	D	64,180,580円		分配準備積立金額	D	72,645,474円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,691,581円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,735,631円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,409,772,665口		当ファンドの期末残存口数	F	1,969,712,230口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	297円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	399円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,409,772円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,969,712円
	第84期自平成26年 7月 8日至平成26年 8月 5日				第90期自平成27年 1月 6日至平成27年 2月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,430,959円		費用控除後の配当等収益額	A	9,089,827円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,409,482円		収益調整金額	C	1,815,678円
	分配準備積立金額	D	65,300,441円		分配準備積立金額	D	73,795,293円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,140,882円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,700,798円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,312,594,839口		当ファンドの期末残存口数	F	1,937,969,824口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	333円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	437円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,312,594円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,937,969円
	第85期自平成26年 8月 6日至平成26年 9月 5日				第91期自平成27年 2月 6日至平成27年 3月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,531,288円		費用控除後の配当等収益額	A	3,633,915円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,543,598円		収益調整金額	C	1,786,173円
	分配準備積立金額	D	70,252,638円		分配準備積立金額	D	77,828,277円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,327,524円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,248,365円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,212,851,860口		当ファンドの期末残存口数	F	1,859,764,799口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	349円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	447円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,212,851円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,859,764円
	第86期自平成26年 9月 6日至平成26年10月 6日				第92期自平成27年 3月 6日至平成27年 4月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,965,146円		費用控除後の配当等収益額	A	3,008,421円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,566,455円		収益調整金額	C	1,755,821円
	分配準備積立金額	D	72,309,957円		分配準備積立金額	D	76,675,288円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,841,558円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,439,530円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,173,642,499口		当ファンドの期末残存口数	F	1,788,319,925口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	358円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	455円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,173,642円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,788,319円
	第87期自平成26年10月 7日至平成26年11月 5日				第93期自平成27年 4月 7日至平成27年 5月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,091,408円		費用控除後の配当等収益額	A	3,860,069円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,555,038円		収益調整金額	C	1,696,825円
	分配準備積立金額	D	71,763,814円		分配準備積立金額	D	73,764,778円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,410,260円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,321,672円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,101,462,553口		当ファンドの期末残存口数	F	1,689,612,525口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	373円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	469円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,101,462円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,689,612円
	第88期自平成26年11月 6日至平成26年12月 5日				第94期自平成27年 5月 8日至平成27年 6月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,697,630円		費用控除後の配当等収益額	A	3,303,063円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,764,728円		収益調整金額	C	1,677,959円
	分配準備積立金額	D	71,352,980円		分配準備積立金額	D	73,802,267円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,815,338円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,783,289円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,008,475,216口		当ファンドの期末残存口数	F	1,640,173,252口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	387円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	480円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,008,475円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,640,173円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第16特定期間自平成26年12月 6日至平成27年 6月 5日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第16特定期間 (平成27年 6月 5日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第15特定期間自平成26年 6月 6日至平成26年12月 5日	第16特定期間自平成26年12月 6日至平成27年 6月 5日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	2,475,954,332円	2,008,475,216円
期中追加設定元本額	20,053,144円	6,587,522円
期中一部解約元本額	487,532,260円	374,889,486円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第15特定期間 (平成26年12月 5日現在)	第16特定期間 (平成27年 6月 5日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	68,738,656	1,479,844
合計	68,738,656	1,479,844

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成26年12月6日-平成27年6月5日)

開示資料

決算