半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成26年12月10日-平成27年12月9日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第8期 平成26年12月9日現在	第9期中間計算期間末 平成27年6月9日現在
1.	※1	期首元本額	510,649,182円	777,506,293円
		期中追加設定元本額	628,901,203円	302,565,379円
		期中一部解約元本額	362,044,092円	385,186,674円
2.		受益権の総数	777,506,293口	694,884,998口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,136,548円であります。	――――――

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目			第8期中間計算期間 自 平成25年12月10日 至 平成26年6月9日	第9期中間計算期間 自 平成26年12月10日 至 平成27年6月9日
1.	※1	当ファンドの主要投資対象であるDIAM US・リート・オープン・マザーファンド及びDIAM インターナショナル・リート・インカム・オープン・マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に関わる権限を委託する為に要する費用	1,009,472円	1,976,637円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第8期 平成26年12月9日現在	第9期中間計算期間末 平成27年6月9日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第8期 平成26年12月9日現在	第9期中間計算期間末 平成27年6月9日現在
1口当たり純資産額	0.9973円	1.0139円
(1万口当たり純資産額)	(9,973円)	(10,139円)

(参考)
当ファンドは、「DIAM US・リート・オープン・マザーファンド」受益証券及び「DIAM インターナショナル・リート・インカム・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「DIAM US・リート・オープン・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成26年12月9日現在	平成27年6月9日現在
資産の部
流動資産
預金		506,782,101	238,909,987
コール・ローン		1,664,287,496	2,274,458,026
投資証券		54,607,359,587	48,209,136,571
未収入金		436,563,578	-
未収配当金		15,476,976	26,810,614
流動資産合計		57,230,469,738	50,749,315,198
資産合計		57,230,469,738	50,749,315,198
負債の部
流動負債
未払解約金		-	3,500,000
流動負債合計		-	3,500,000
負債合計		-	3,500,000
純資産の部
元本等
元本	※1	20,627,004,993	18,083,707,563
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		36,603,464,745	32,662,107,635
元本等合計		57,230,469,738	50,745,815,198
純資産合計		57,230,469,738	50,745,815,198
負債純資産合計		57,230,469,738	50,749,315,198

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成26年12月9日現在	平成27年6月9日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	30,589,791,053円	20,627,004,993円
		同期中追加設定元本額	62,631,474円	16,951,609円
		同期中一部解約元本額	10,025,417,534円	2,560,249,039円
		元本の内訳
	ファンド名
		世界6資産アクティブ・バランス・ファンド	20,679,931円	15,399,319円
		DIAM世界6資産バランスファンド	85,175,239円	74,652,429円
		DIAMグローバル・アクティブ・バランスファンド	114,362,805円	90,035,418円
		DIAM資産形成ファンド(隔月決算型)	2,719,311円	-円
		DIAM資産形成ファンド(1年決算型)	946,818円	-円
		DIAM ワールド・リート・インカム・オープン(毎月決算コース)	18,999,766,974円	16,701,093,838円
		DIAM世界インカム・オープン(毎月決算コース)	339,403,608円	283,878,037円
		DIAM ワールドREITアクティブファンド(毎月決算型)	662,152,319円	592,284,653円
		DIAM世界3資産オープン(毎月決算型)	252,354,386円	194,545,171円
		DIAMインカム3資産ファンド(毎月決算型)	39,321,188円	33,091,034円
		DIAM ワールドREITアクティブファンド	110,122,414円	97,446,797円
		DIAM米国リート・オープン(毎月決算型)	-円	1,280,867円
	計		20,627,004,993円	18,083,707,563円
2.	受益権の総数		20,627,004,993口	18,083,707,563口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成26年12月9日現在	平成27年6月9日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成26年12月9日現在	平成27年6月9日現在
1口当たり純資産額	2.7745円	2.8062円
(1万口当たり純資産額)	(27,745円)	(28,062円)

「DIAM インターナショナル・リート・インカム・オープン・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成26年12月9日現在	平成27年6月9日現在
資産の部
流動資産
預金		1,663,067,276	631,428,519
コール・ローン		1,886,389,823	1,976,995,685
投資信託受益証券		43,018,989,136	36,603,267,511
投資証券		37,309,984,868	36,903,999,638
未収配当金		118,518,002	79,971,043
流動資産合計		83,996,949,105	76,195,662,396
資産合計		83,996,949,105	76,195,662,396
負債の部
流動負債
未払金		-	7,727,166
未払解約金		-	3,500,000
流動負債合計		-	11,227,166
負債合計		-	11,227,166
純資産の部
元本等
元本	※1	36,670,993,328	32,120,770,654
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		47,325,955,777	44,063,664,576
元本等合計		83,996,949,105	76,184,435,230
純資産合計		83,996,949,105	76,184,435,230
負債純資産合計		83,996,949,105	76,195,662,396

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成26年12月9日現在	平成27年6月9日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	47,355,713,293円	36,670,993,328円
		同期中追加設定元本額	108,801,537円	33,573,591円
		同期中一部解約元本額	10,793,521,502円	4,583,796,265円
		元本の内訳
	ファンド名
		世界6資産アクティブ・バランス・ファンド	36,356,512円	28,045,541円
		DIAM世界6資産バランスファンド	156,737,771円	129,033,599円
		DIAMグローバル・アクティブ・バランスファンド	216,253,057円	173,167,220円
		DIAM資産形成ファンド(隔月決算型)	4,716,750円	-円
		DIAM資産形成ファンド(1年決算型)	1,631,685円	-円
		DIAM ワールド・リート・インカム・オープン(毎月決算コース)	33,760,659,352円	29,629,527,213円
		DIAM世界インカム・オープン(毎月決算コース)	601,925,606円	515,262,519円
		DIAM ワールドREITアクティブファンド(毎月決算型)	1,179,360,290円	1,052,116,241円
		DIAM世界3資産オープン(毎月決算型)	446,902,326円	359,438,531円
		DIAMインカム3資産ファンド(毎月決算型)	68,262,747円	59,702,070円
		DIAM ワールドREITアクティブファンド	198,187,232円	174,477,720円
	計		36,670,993,328円	32,120,770,654円
2.	受益権の総数		36,670,993,328口	32,120,770,654口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成26年12月9日現在	平成27年6月9日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成26年12月9日現在	平成27年6月9日現在
1口当たり純資産額	2.2906円	2.3718円
(1万口当たり純資産額)	(22,906円)	(23,718円)