半期報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成29年12月12日-平成30年12月10日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い
		当ファンドは、原則として毎年12月9日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を平成29年12月11日、当中間計算期間末日を平成30年6月11日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第11期 平成29年12月11日現在	第12期中間計算期間末 平成30年6月11日現在
1.	※1	期首元本額	672,283,455円	686,060,766円
		期中追加設定元本額	231,977,605円	107,300,172円
		期中一部解約元本額	218,200,294円	133,460,970円
2.		受益権の総数	686,060,766口	659,899,968口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目			第11期中間計算期間 自 平成28年12月10日 至 平成29年6月9日	第12期中間計算期間 自 平成29年12月12日 至 平成30年6月11日
1.	※1	当ファンドの主要投資対象であるDIAM US・リート・オープン・マザーファンド及びDIAM インターナショナル・リート・インカム・オープン・マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に関わる権限を委託する為に要する費用	1,510,092円	1,698,242円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第11期 平成29年12月11日現在	第12期中間計算期間末 平成30年6月11日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第11期 平成29年12月11日現在	第12期中間計算期間末 平成30年6月11日現在
1口当たり純資産額	1.0846円	1.0570円
(1万口当たり純資産額)	(10,846円)	(10,570円)

(参考)
当ファンドは、「DIAM US・リート・オープン・マザーファンド」受益証券及び「DIAM インターナショナル・リート・インカム・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「DIAM US・リート・オープン・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成29年12月11日現在	平成30年6月11日現在
資産の部
流動資産
預金		1,193,286,000	108,901,540
コール・ローン		740,343,693	668,416,602
投資証券		33,667,762,829	32,266,763,875
未収配当金		14,438,022	20,864,038
流動資産合計		35,615,830,544	33,064,946,055
資産合計		35,615,830,544	33,064,946,055
負債の部
流動負債
その他未払費用		-	622
流動負債合計		-	622
負債合計		-	622
純資産の部
元本等
元本	※1	10,961,061,372	10,490,266,864
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		24,654,769,172	22,574,678,569
元本等合計		35,615,830,544	33,064,945,433
純資産合計		35,615,830,544	33,064,945,433
負債純資産合計		35,615,830,544	33,064,946,055

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成29年12月11日現在	平成30年6月11日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	13,049,051,859円	10,961,061,372円
		同期中追加設定元本額	12,883,678円	7,185,278円
		同期中一部解約元本額	2,100,874,165円	477,979,786円
		元本の内訳
	ファンド名
		世界6資産アクティブ・バランス・ファンド	6,637,422円	6,637,422円
		DIAM世界6資産バランスファンド	35,521,147円	30,759,371円
		DIAMグローバル・アクティブ・バランスファンド	49,565,106円	42,611,404円
		DIAM ワールド・リート・インカム・オープン(毎月決算コース)	10,117,206,972円	9,682,464,703円
		DIAM世界インカム・オープン(毎月決算コース)	158,954,111円	158,954,111円
		DIAM ワールドREITアクティブファンド(毎月決算型)	375,137,680円	356,819,421円
		DIAM世界3資産オープン(毎月決算型)	111,297,976円	111,297,976円
		DIAMインカム3資産ファンド(毎月決算型)	18,807,567円	15,869,776円
		DIAM ワールドREITアクティブファンド	87,933,391円	84,852,680円
	計		10,961,061,372円	10,490,266,864円
2.	受益権の総数		10,961,061,372口	10,490,266,864口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成29年12月11日現在	平成30年6月11日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成29年12月11日現在	平成30年6月11日現在
1口当たり純資産額	3.2493円	3.1520円
(1万口当たり純資産額)	(32,493円)	(31,520円)

「DIAM インターナショナル・リート・インカム・オープン・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成29年12月11日現在	平成30年6月11日現在
資産の部
流動資産
預金		1,216,929,679	847,104,563
コール・ローン		1,030,948,239	1,153,822,414
投資信託受益証券		26,625,263,136	23,958,070,282
投資証券		25,705,617,888	23,068,006,589
派生商品評価勘定		-	618,000
未収入金		-	1,951,887
未収配当金		48,128,941	34,180,115
流動資産合計		54,626,887,883	49,063,753,850
資産合計		54,626,887,883	49,063,753,850
負債の部
流動負債
未払解約金		10,000,000	-
その他未払費用		-	915
流動負債合計		10,000,000	915
負債合計		10,000,000	915
純資産の部
元本等
元本	※1	21,240,794,278	19,301,896,276
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		33,376,093,605	29,761,856,659
元本等合計		54,616,887,883	49,063,752,935
純資産合計		54,616,887,883	49,063,752,935
負債純資産合計		54,626,887,883	49,063,753,850

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成29年12月11日現在	平成30年6月11日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	26,744,928,267円	21,240,794,278円
		同期中追加設定元本額	15,006,094円	2,013,775円
		同期中一部解約元本額	5,519,140,083円	1,940,911,777円
		元本の内訳
	ファンド名
		世界6資産アクティブ・バランス・ファンド	14,405,629円	12,381,501円
		DIAM世界6資産バランスファンド	68,362,603円	60,451,888円
		DIAMグローバル・アクティブ・バランスファンド	101,489,989円	88,776,303円
		DIAM ワールド・リート・インカム・オープン(毎月決算コース)	19,588,635,310円	17,803,073,668円
		DIAM世界インカム・オープン(毎月決算コース)	315,449,529円	293,193,813円
		DIAM ワールドREITアクティブファンド(毎月決算型)	728,674,251円	656,108,480円
		DIAM世界3資産オープン(毎月決算型)	216,154,039円	199,808,786円
		DIAMインカム3資産ファンド(毎月決算型)	36,166,241円	29,368,440円
		DIAM ワールドREITアクティブファンド	171,456,687円	158,733,397円
	計		21,240,794,278円	19,301,896,276円
2.	受益権の総数		21,240,794,278口	19,301,896,276口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成29年12月11日現在	平成30年6月11日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類					平成29年12月11日 現在				平成30年6月11日 現在
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		売 建			-	-	-	-	50,556,000	-	49,938,000	618,000
			オーストラリア・ドル		-	-	-	-	50,556,000	-	49,938,000	618,000
合計					-	-	-	-	50,556,000	-	49,938,000	618,000

(注)時価の算定方法
1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成29年12月11日現在	平成30年6月11日現在
1口当たり純資産額	2.5713円	2.5419円
(1万口当たり純資産額)	(25,713円)	(25,419円)