半期報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(2023/12/12-2024/12/09)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第18期中間計算期間自 2023年12月12日至 2024年6月11日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	計算期間末日の取扱い当ファンドは、原則として毎年12月9日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2023年12月11日、当中間計算期間末日を2024年6月11日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第17期2023年12月11日現在	第18期中間計算期間末2024年6月11日現在
1.		期首元本額	1,129,617,254円	1,001,657,217円
		期中追加設定元本額	194,187,899円	116,817,696円
		期中一部解約元本額	322,147,936円	135,848,465円
2.		受益権の総数	1,001,657,217口	982,626,448口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目			第17期中間計算期間自 2022年12月10日至 2023年6月9日	第18期中間計算期間自 2023年12月12日至 2024年6月11日
1.		委託費用	信託財産の運用の指図にかかわる権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額(注)当該金額は、親投資信託の運用の指図に係る権限を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額のうち、信託財産に属する額になっております。3,562,751円	信託財産の運用の指図にかかわる権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額(注)当該金額は、親投資信託の運用の指図に係る権限を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額のうち、信託財産に属する額になっております。3,567,691円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第17期2023年12月11日現在	第18期中間計算期間末2024年6月11日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第17期2023年12月11日現在	第18期中間計算期間末2024年6月11日現在
1口当たり純資産額	1.4089円	1.5559円
(1万口当たり純資産額)	(14,089円)	(15,559円)

(参考)
当ファンドは、「DIAM US・リート・オープン・マザーファンド」受益証券及び「DIAM インターナショナル・リート・インカム・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
DIAM US・リート・オープン・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年6月11日現在
資産の部
流動資産
預金	389,643,052
コール・ローン	472,409,744
投資証券	22,469,802,149
未収配当金	23,044,572
流動資産合計	23,354,899,517
資産合計	23,354,899,517
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	4,167,147,315
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	19,187,752,202
元本等合計	23,354,899,517
純資産合計	23,354,899,517
負債純資産合計	23,354,899,517

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2023年12月12日 至 2024年6月11日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2024年6月11日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	4,431,085,977円
		同期中追加設定元本額	2,767,579円
		同期中一部解約元本額	266,706,241円
		元本の内訳
		ファンド名
		DIAM ワールド・リート・インカム・オープン(毎月決算コース)	3,862,072,841円
		DIAM世界インカム・オープン(毎月決算コース)	62,138,399円
		DIAM ワールドREITアクティブファンド(毎月決算型)	95,759,705円
		DIAM世界3資産オープン(毎月決算型)	41,893,300円
		DIAM ワールドREITアクティブファンド	105,283,070円
		計	4,167,147,315円
2.		受益権の総数	4,167,147,315口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2024年6月11日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2024年6月11日現在
1口当たり純資産額	5.6045円
(1万口当たり純資産額)	(56,045円)

DIAM インターナショナル・リート・インカム・オープン・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年6月11日現在
資産の部
流動資産
預金	393,966,621
コール・ローン	1,041,805,794
投資信託受益証券	12,236,558,121
投資証券	21,533,502,895
未収配当金	32,390,816
流動資産合計	35,238,224,247
資産合計	35,238,224,247
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	8,934,339,394
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	26,303,884,853
元本等合計	35,238,224,247
純資産合計	35,238,224,247
負債純資産合計	35,238,224,247

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2023年12月12日 至 2024年6月11日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2024年6月11日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	9,767,471,616円
		同期中追加設定元本額	262,854円
		同期中一部解約元本額	833,395,076円
		元本の内訳
		ファンド名
		DIAM ワールド・リート・インカム・オープン(毎月決算コース)	8,277,432,043円
		DIAM世界インカム・オープン(毎月決算コース)	132,772,752円
		DIAM ワールドREITアクティブファンド(毎月決算型)	205,599,196円
		DIAM世界3資産オープン(毎月決算型)	90,261,331円
		DIAM ワールドREITアクティブファンド	228,274,072円
		計	8,934,339,394円
2.		受益権の総数	8,934,339,394口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2024年6月11日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2024年6月11日現在
1口当たり純資産額	3.9441円
(1万口当たり純資産額)	(39,441円)