半期報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成30年12月11日-令和1年12月9日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い
		当ファンドは、原則として毎年12月9日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を平成30年12月10日、当中間計算期間末日を令和1年6月10日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第12期 平成30年12月10日現在	第13期中間計算期間末 令和1年6月10日現在
1.	※1	期首元本額	686,060,766円	698,857,576円
		期中追加設定元本額	238,855,095円	128,286,932円
		期中一部解約元本額	226,058,285円	119,503,393円
2.		受益権の総数	698,857,576口	707,641,115口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目			第12期中間計算期間 自 平成29年12月12日 至 平成30年6月11日	第13期中間計算期間 自 平成30年12月11日 至 令和1年6月10日
1.	※1	当ファンドの主要投資対象であるDIAM US・リート・オープン・マザーファンド及びDIAM インターナショナル・リート・インカム・オープン・マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に関わる権限を委託する為に要する費用	1,698,242円	1,835,773円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第12期 平成30年12月10日現在	第13期中間計算期間末 令和1年6月10日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第12期 平成30年12月10日現在	第13期中間計算期間末 令和1年6月10日現在
1口当たり純資産額	1.0689円	1.1193円
(1万口当たり純資産額)	(10,689円)	(11,193円)

(参考)
当ファンドは、「DIAM US・リート・オープン・マザーファンド」受益証券及び「DIAM インターナショナル・リート・インカム・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「DIAM US・リート・オープン・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成30年12月10日現在	令和1年6月10日現在
資産の部
流動資産
預金		91,389,864	50,877,353
コール・ローン		777,515,113	767,359,157
投資証券		29,291,757,625	29,033,481,788
未収入金		898,834,520	-
未収配当金		7,427,775	6,789,840
流動資産合計		31,066,924,897	29,858,508,138
資産合計		31,066,924,897	29,858,508,138
負債の部
流動負債
流動負債合計		-	-
負債合計		-	-
純資産の部
元本等
元本	※1	9,179,897,944	8,302,593,199
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		21,887,026,953	21,555,914,939
元本等合計		31,066,924,897	29,858,508,138
純資産合計		31,066,924,897	29,858,508,138
負債純資産合計		31,066,924,897	29,858,508,138

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成30年12月10日現在	令和1年6月10日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	10,961,061,372円	9,179,897,944円
		同期中追加設定元本額	11,468,949円	5,062,149円
		同期中一部解約元本額	1,792,632,377円	882,366,894円
		元本の内訳
	ファンド名
		世界6資産アクティブ・バランス・ファンド	4,214,469円	-円
		DIAM世界6資産バランスファンド	26,816,127円	25,445,174円
		DIAMグローバル・アクティブ・バランスファンド	33,464,147円	31,225,948円
		DIAM ワールド・リート・インカム・オープン(毎月決算コース)	8,478,127,328円	7,662,251,629円
		DIAM世界インカム・オープン(毎月決算コース)	137,573,379円	124,805,814円
		DIAM ワールドREITアクティブファンド(毎月決算型)	317,886,188円	288,840,059円
		DIAM世界3資産オープン(毎月決算型)	96,276,076円	84,434,275円
		DIAM ワールドREITアクティブファンド	85,540,230円	85,590,300円
	計		9,179,897,944円	8,302,593,199円
2.	受益権の総数		9,179,897,944口	8,302,593,199口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成30年12月10日現在	令和1年6月10日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成30年12月10日現在	令和1年6月10日現在
1口当たり純資産額	3.3842円	3.5963円
(1万口当たり純資産額)	(33,842円)	(35,963円)

「DIAM インターナショナル・リート・インカム・オープン・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成30年12月10日現在	令和1年6月10日現在
資産の部
流動資産
預金		822,556,697	937,157,836
コール・ローン		1,221,622,393	950,588,921
投資信託受益証券		21,431,909,408	20,734,630,126
投資証券		22,445,833,049	22,280,918,929
未収入金		-	6,429,326
未収配当金		72,298,336	82,946,294
流動資産合計		45,994,219,883	44,992,671,432
資産合計		45,994,219,883	44,992,671,432
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	462,000
流動負債合計		-	462,000
負債合計		-	462,000
純資産の部
元本等
元本	※1	18,371,449,188	17,074,733,277
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		27,622,770,695	27,917,476,155
元本等合計		45,994,219,883	44,992,209,432
純資産合計		45,994,219,883	44,992,209,432
負債純資産合計		45,994,219,883	44,992,671,432

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成30年12月10日現在	令和1年6月10日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	21,240,794,278円	18,371,449,188円
		同期中追加設定元本額	21,024,490円	8,410,728円
		同期中一部解約元本額	2,890,369,580円	1,305,126,639円
		元本の内訳
	ファンド名
		世界6資産アクティブ・バランス・ファンド	10,442,990円	-円
		DIAM世界6資産バランスファンド	57,652,447円	53,873,477円
		DIAMグローバル・アクティブ・バランスファンド	78,168,041円	73,214,547円
		DIAM ワールド・リート・インカム・オープン(毎月決算コース)	16,943,396,128円	15,746,022,863円
		DIAM世界インカム・オープン(毎月決算コース)	277,715,105円	255,937,827円
		DIAM ワールドREITアクティブファンド(毎月決算型)	640,253,126円	595,267,431円
		DIAM世界3資産オープン(毎月決算型)	189,929,616円	174,026,026円
		DIAM ワールドREITアクティブファンド	173,891,735円	176,391,106円
	計		18,371,449,188円	17,074,733,277円
2.	受益権の総数		18,371,449,188口	17,074,733,277口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成30年12月10日現在	令和1年6月10日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類					平成30年12月10日 現在				令和1年6月10日 現在
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		売 建			-	-	-	-	105,700,000	-	106,162,000	△462,000
			オーストラリア・ドル		-	-	-	-	105,700,000	-	106,162,000	△462,000
合計					-	-	-	-	105,700,000	-	106,162,000	△462,000

(注)時価の算定方法
1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成30年12月10日現在	令和1年6月10日現在
1口当たり純資産額	2.5036円	2.6350円
(1万口当たり純資産額)	(25,036円)	(26,350円)