半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成27年12月10日-平成28年12月9日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第9期 平成27年12月9日現在	第10期中間計算期間末 平成28年6月9日現在
1.	※1	期首元本額	777,506,293円	631,128,328円
		期中追加設定元本額	441,475,234円	103,925,408円
		期中一部解約元本額	587,853,199円	80,714,934円
2.		受益権の総数	631,128,328口	654,338,802口
3.	※2	元本の欠損	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は4,539,964円であります。	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は20,996,980円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目			第9期中間計算期間 自 平成26年12月10日 至 平成27年6月9日	第10期中間計算期間 自 平成27年12月10日 至 平成28年6月9日
1.	※1	当ファンドの主要投資対象であるDIAM US・リート・オープン・マザーファンド及びDIAM インターナショナル・リート・インカム・オープン・マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に関わる権限を委託する為に要する費用	1,976,637円	245,461,964円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第9期 平成27年12月9日現在	第10期中間計算期間末 平成28年6月9日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第9期 平成27年12月9日現在	第10期中間計算期間末 平成28年6月9日現在
1口当たり純資産額	0.9928円	0.9679円
(1万口当たり純資産額)	(9,928円)	(9,679円)

(参考)
当ファンドは、「DIAM US・リート・オープン・マザーファンド」受益証券及び「DIAM インターナショナル・リート・インカム・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「DIAM US・リート・オープン・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成27年12月9日現在	平成28年6月9日現在
資産の部
流動資産
預金		498,340,892	468,350,311
コール・ローン		2,194,178,597	958,964,505
投資証券		41,490,127,083	38,967,305,232
未収入金		859,282,368	-
未収配当金		84,985,889	27,936,343
流動資産合計		45,126,914,829	40,422,556,391
資産合計		45,126,914,829	40,422,556,391
負債の部
流動負債
未払金		58,411,297	-
その他未払費用		-	869
流動負債合計		58,411,297	869
負債合計		58,411,297	869
純資産の部
元本等
元本	※1	15,436,149,634	14,460,490,259
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		29,632,353,898	25,962,065,263
元本等合計		45,068,503,532	40,422,555,522
純資産合計		45,068,503,532	40,422,555,522
負債純資産合計		45,126,914,829	40,422,556,391

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成27年12月9日現在	平成28年6月9日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	20,627,004,993円	15,436,149,634円
		同期中追加設定元本額	22,842,360円	9,420,321円
		同期中一部解約元本額	5,213,697,719円	985,079,696円
		元本の内訳
	ファンド名
		世界6資産アクティブ・バランス・ファンド	12,657,339円	10,858,648円
		DIAM世界6資産バランスファンド	55,503,662円	51,934,909円
		DIAMグローバル・アクティブ・バランスファンド	67,555,383円	67,555,383円
		DIAM ワールド・リート・インカム・オープン(毎月決算コース)	14,261,563,926円	13,360,218,182円
		DIAM世界インカム・オープン(毎月決算コース)	236,857,455円	217,492,889円
		DIAM ワールドREITアクティブファンド(毎月決算型)	523,658,343円	486,809,808円
		DIAM世界3資産オープン(毎月決算型)	164,617,848円	152,269,319円
		DIAMインカム3資産ファンド(毎月決算型)	28,789,496円	26,331,120円
		DIAM ワールドREITアクティブファンド	83,587,177円	85,727,532円
		DIAM米国リート・オープン(毎月決算型)	1,359,005円	1,292,469円
	計		15,436,149,634円	14,460,490,259円
2.	受益権の総数		15,436,149,634口	14,460,490,259口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成27年12月9日現在	平成28年6月9日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成27年12月9日現在	平成28年6月9日現在
1口当たり純資産額	2.9197円	2.7954円
(1万口当たり純資産額)	(29,197円)	(27,954円)

「DIAM インターナショナル・リート・インカム・オープン・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成27年12月9日現在	平成28年6月9日現在
資産の部
流動資産
預金		1,292,567,248	1,299,529,693
コール・ローン		1,401,584,062	914,746,921
投資信託受益証券		30,735,776,905	25,532,313,637
投資証券		34,136,158,683	35,579,722,410
派生商品評価勘定		-	39,677
未収入金		197,989	275,263,395
未収配当金		112,601,017	74,047,818
流動資産合計		67,678,885,904	63,675,663,551
資産合計		67,678,885,904	63,675,663,551
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	851,589
未払金		-	382,578,778
その他未払費用		-	1,027
流動負債合計		-	383,431,394
負債合計		-	383,431,394
純資産の部
元本等
元本	※1	30,010,260,137	28,200,099,262
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		37,668,625,767	35,092,132,895
元本等合計		67,678,885,904	63,292,232,157
純資産合計		67,678,885,904	63,292,232,157
負債純資産合計		67,678,885,904	63,675,663,551

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成27年12月9日現在	平成28年6月9日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	36,670,993,328円	30,010,260,137円
		同期中追加設定元本額	43,454,754円	13,104,221円
		同期中一部解約元本額	6,704,187,945円	1,823,265,096円
		元本の内訳
	ファンド名
		世界6資産アクティブ・バランス・ファンド	23,601,096円	23,601,096円
		DIAM世界6資産バランスファンド	113,950,983円	107,199,700円
		DIAMグローバル・アクティブ・バランスファンド	153,681,198円	142,429,060円
		DIAM ワールド・リート・インカム・オープン(毎月決算コース)	27,719,306,419円	26,053,448,832円
		DIAM世界インカム・オープン(毎月決算コース)	461,667,087円	418,327,801円
		DIAM ワールドREITアクティブファンド(毎月決算型)	1,000,917,073円	942,013,122円
		DIAM世界3資産オープン(毎月決算型)	321,834,178円	294,696,390円
		DIAMインカム3資産ファンド(毎月決算型)	55,379,423円	50,823,245円
		DIAM ワールドREITアクティブファンド	159,922,680円	167,560,016円
	計		30,010,260,137円	28,200,099,262円
2.	受益権の総数		30,010,260,137口	28,200,099,262口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成27年12月9日現在	平成28年6月9日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	平成27年12月9日 現在				平成28年6月9日 現在
	契約額等		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等		時価 (円)	評価損益 (円)
	(円)	うち 1年超			(円)	うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	-	-	-	-	544,766,416	-	545,011,912	△245,496
オーストラリア・ドル	-	-	-	-	544,766,416	-	545,011,912	△245,496
買 建	-	-	-	-	544,766,416	-	544,200,000	△566,416
シンガポール・ドル	-	-	-	-	475,719,168	-	475,500,000	△219,168
香港・ドル	-	-	-	-	69,047,248	-	68,700,000	△347,248
合計	-	-	-	-	1,089,532,832	-	1,089,211,912	△811,912

(注)時価の算定方法
1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成27年12月9日現在	平成28年6月9日現在
1口当たり純資産額	2.2552円	2.2444円
(1万口当たり純資産額)	(22,552円)	(22,444円)