有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成25年8月15日-平成26年2月14日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成25年8月15日 至 平成26年2月14日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成25年8月14日現在	当期 平成26年2月14日現在
1.元本状況
期首元本額	22,841,428,893円	20,092,210,890円
期中追加設定元本額	147,004,548円	142,964,011円
期中一部解約元本額	2,896,222,551円	1,943,986,708円
2.受益権の総数	20,092,210,890口	18,291,188,193口
3.元本の欠損
	7,862,379,540円	7,418,655,929円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成25年2月15日 至 平成25年8月14日				当期 自 平成25年8月15日 至 平成26年2月14日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第59期計算期間末(平成25年3月14日)に、投資信託約款に基づき計算した278,972,608円 (1万口当たり125.29円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い66,796,075円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第65期計算期間末(平成25年9月17日)に、投資信託約款に基づき計算した293,710,446円 (1万口当たり147.87円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い59,586,797円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	72,186,495円			配当等収益 (費用控除後)	63,469,386円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	52,634,808円			収益調整金	48,368,923円
	分配準備積立金	154,151,305円			分配準備積立金	181,872,137円
	分配可能額	278,972,608円			分配可能額	293,710,446円
	(1万口当たり分配可能額)	(125.29円)			(1万口当たり分配可能額)	(147.87円)
	収益分配金	66,796,075円			収益分配金	59,586,797円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第60期計算期間末(平成25年4月15日)に、投資信託約款に基づき計算した293,126,712円 (1万口当たり134.69円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い65,288,268円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第66期計算期間末(平成25年10月15日)に、投資信託約款に基づき計算した290,174,066円 (1万口当たり147.75円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い58,920,343円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	85,470,485円			配当等収益 (費用控除後)	58,510,355円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	51,673,404円			収益調整金	48,085,786円
	分配準備積立金	155,982,823円			分配準備積立金	183,577,925円
	分配可能額	293,126,712円			分配可能額	290,174,066円
	(1万口当たり分配可能額)	(134.69円)			(1万口当たり分配可能額)	(147.75円)
	収益分配金	65,288,268円			収益分配金	58,920,343円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第61期計算期間末(平成25年5月14日)に、投資信託約款に基づき計算した297,073,686円 (1万口当たり141.06円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い63,180,497円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第67期計算期間末(平成25年11月14日)に、投資信託約款に基づき計算した285,279,495円 (1万口当たり146.95円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い58,239,243円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	76,122,080円			配当等収益 (費用控除後)	56,519,594円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	50,226,027円			収益調整金	47,805,616円
	分配準備積立金	170,725,579円			分配準備積立金	180,954,285円
	分配可能額	297,073,686円			分配可能額	285,279,495円
	(1万口当たり分配可能額)	(141.06円)			(1万口当たり分配可能額)	(146.95円)
	収益分配金	63,180,497円			収益分配金	58,239,243円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第62期計算期間末(平成25年6月14日)に、投資信託約款に基づき計算した292,214,228円 (1万口当たり142.40円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い61,562,943円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第68期計算期間末(平成25年12月16日)に、投資信託約款に基づき計算した290,522,683円 (1万口当たり153.50円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い56,781,338円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	63,892,634円			配当等収益 (費用控除後)	69,006,827円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	49,156,962円			収益調整金	46,868,659円
	分配準備積立金	179,164,632円			分配準備積立金	174,647,197円
	分配可能額	292,214,228円			分配可能額	290,522,683円
	(1万口当たり分配可能額)	(142.40円)			(1万口当たり分配可能額)	(153.50円)
	収益分配金	61,562,943円			収益分配金	56,781,338円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第63期計算期間末(平成25年7月16日)に、投資信託約款に基づき計算した299,723,500円 (1万口当たり147.63円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い60,908,807円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第69期計算期間末(平成26年1月14日)に、投資信託約款に基づき計算した277,396,973円 (1万口当たり149.92円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い55,509,564円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	71,386,423円			配当等収益 (費用控除後)	48,643,954円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	48,910,381円			収益調整金	46,075,716円
	分配準備積立金	179,426,696円			分配準備積立金	182,677,303円
	分配可能額	299,723,500円			分配可能額	277,396,973円
	(1万口当たり分配可能額)	(147.63円)			(1万口当たり分配可能額)	(149.92円)
	収益分配金	60,908,807円			収益分配金	55,509,564円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第64期計算期間末(平成25年8月14日)に、投資信託約款に基づき計算した292,989,136円 (1万口当たり145.82円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い60,276,632円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第70期計算期間末(平成26年2月14日)に、投資信託約款に基づき計算した266,115,472円 (1万口当たり145.49円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い54,873,564円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	56,484,993円			配当等収益 (費用控除後)	46,600,433円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	48,659,028円			収益調整金	45,796,314円
	分配準備積立金	187,845,115円			分配準備積立金	173,718,725円
	分配可能額	292,989,136円			分配可能額	266,115,472円
	(1万口当たり分配可能額)	(145.82円)			(1万口当たり分配可能額)	(145.49円)
	収益分配金	60,276,632円			収益分配金	54,873,564円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成25年8月15日 至 平成26年2月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成26年2月14日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成25年8月14日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△350,476,740
合計	△350,476,740

当期(平成26年2月14日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△237,873,792
合計	△237,873,792

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成25年8月14日現在)
該当事項はありません。
当期(平成26年2月14日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成25年8月15日 至 平成26年2月14日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成25年8月14日現在	当期 平成26年2月14日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.6087円	0.5944円
「1口=1円(10,000口=6,087円)」	「1口=1円(10,000口=5,944円)」