有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成26年2月15日-平成26年8月14日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成26年2月15日 至 平成26年8月14日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成26年2月14日現在	当期 平成26年8月14日現在
1.元本状況
期首元本額	20,092,210,890円	18,291,188,193円
期中追加設定元本額	142,964,011円	127,659,621円
期中一部解約元本額	1,943,986,708円	1,731,943,441円
2.受益権の総数	18,291,188,193口	16,686,904,373口
3.元本の欠損
	7,418,655,929円	6,517,965,302円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成25年8月15日 至 平成26年2月14日				当期 自 平成26年2月15日 至 平成26年8月14日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第65期計算期間末(平成25年9月17日)に、投資信託約款に基づき計算した293,710,446円 (1万口当たり147.87円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い59,586,797円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第71期計算期間末(平成26年3月14日)に、投資信託約款に基づき計算した257,409,835円 (1万口当たり142.20円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い54,304,356円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	63,469,386円			配当等収益 (費用控除後)	48,244,566円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	48,368,923円			収益調整金	45,561,784円
	分配準備積立金	181,872,137円			分配準備積立金	163,603,485円
	分配可能額	293,710,446円			分配可能額	257,409,835円
	(1万口当たり分配可能額)	(147.87円)			(1万口当たり分配可能額)	(142.20円)
	収益分配金	59,586,797円			収益分配金	54,304,356円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第66期計算期間末(平成25年10月15日)に、投資信託約款に基づき計算した290,174,066円 (1万口当たり147.75円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い58,920,343円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第72期計算期間末(平成26年4月14日)に、投資信託約款に基づき計算した253,956,534円 (1万口当たり142.57円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い53,436,702円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	58,510,355円			配当等収益 (費用控除後)	53,962,194円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	48,085,786円			収益調整金	45,063,385円
	分配準備積立金	183,577,925円			分配準備積立金	154,930,955円
	分配可能額	290,174,066円			分配可能額	253,956,534円
	(1万口当たり分配可能額)	(147.75円)			(1万口当たり分配可能額)	(142.57円)
	収益分配金	58,920,343円			収益分配金	53,436,702円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第67期計算期間末(平成25年11月14日)に、投資信託約款に基づき計算した285,279,495円 (1万口当たり146.95円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い58,239,243円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第73期計算期間末(平成26年5月14日)に、投資信託約款に基づき計算した256,297,437円 (1万口当たり145.93円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い52,689,916円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	56,519,594円			配当等収益 (費用控除後)	58,437,220円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	47,805,616円			収益調整金	44,648,940円
	分配準備積立金	180,954,285円			分配準備積立金	153,211,277円
	分配可能額	285,279,495円			分配可能額	256,297,437円
	(1万口当たり分配可能額)	(146.95円)			(1万口当たり分配可能額)	(145.93円)
	収益分配金	58,239,243円			収益分配金	52,689,916円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第68期計算期間末(平成25年12月16日)に、投資信託約款に基づき計算した290,522,683円 (1万口当たり153.50円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い56,781,338円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第74期計算期間末(平成26年6月16日)に、投資信託約款に基づき計算した253,631,456円 (1万口当たり147.61円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い51,547,754円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	69,006,827円			配当等収益 (費用控除後)	54,162,123円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	46,868,659円			収益調整金	43,903,178円
	分配準備積立金	174,647,197円			分配準備積立金	155,566,155円
	分配可能額	290,522,683円			分配可能額	253,631,456円
	(1万口当たり分配可能額)	(153.50円)			(1万口当たり分配可能額)	(147.61円)
	収益分配金	56,781,338円			収益分配金	51,547,754円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第69期計算期間末(平成26年1月14日)に、投資信託約款に基づき計算した277,396,973円 (1万口当たり149.92円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い55,509,564円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第75期計算期間末(平成26年7月14日)に、投資信託約款に基づき計算した242,727,496円 (1万口当たり143.81円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い50,634,429円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	48,643,954円			配当等収益 (費用控除後)	44,025,863円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	46,075,716円			収益調整金	43,345,421円
	分配準備積立金	182,677,303円			分配準備積立金	155,356,212円
	分配可能額	277,396,973円			分配可能額	242,727,496円
	(1万口当たり分配可能額)	(149.92円)			(1万口当たり分配可能額)	(143.81円)
	収益分配金	55,509,564円			収益分配金	50,634,429円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第70期計算期間末(平成26年2月14日)に、投資信託約款に基づき計算した266,115,472円 (1万口当たり145.49円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い54,873,564円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第76期計算期間末(平成26年8月14日)に、投資信託約款に基づき計算した239,621,372円 (1万口当たり143.60円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い50,060,713円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	46,600,433円			配当等収益 (費用控除後)	49,559,482円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	45,796,314円			収益調整金	43,066,776円
	分配準備積立金	173,718,725円			分配準備積立金	146,995,114円
	分配可能額	266,115,472円			分配可能額	239,621,372円
	(1万口当たり分配可能額)	(145.49円)			(1万口当たり分配可能額)	(143.60円)
	収益分配金	54,873,564円			収益分配金	50,060,713円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成26年2月15日 至 平成26年8月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成26年8月14日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成26年2月14日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△237,873,792
合計	△237,873,792

当期(平成26年8月14日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△985,183
合計	△985,183

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成26年2月14日現在)
該当事項はありません。
当期(平成26年8月14日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成26年2月15日 至 平成26年8月14日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成26年2月14日現在	当期 平成26年8月14日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.5944円	0.6094円
「1口=1円(10,000口=5,944円)」	「1口=1円(10,000口=6,094円)」