有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年8月15日-平成27年2月16日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成26年8月15日 至 平成27年2月16日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、当計算期末が休日のため、平成26年8月15日から平成27年2月16日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成26年8月14日現在	当期 平成27年2月16日現在
1.元本状況
期首元本額	18,291,188,193円	16,686,904,373円
期中追加設定元本額	127,659,621円	96,579,917円
期中一部解約元本額	1,731,943,441円	2,177,546,183円
2.受益権の総数	16,686,904,373口	14,605,938,107口
3.元本の欠損
	6,517,965,302円	5,424,526,762円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年2月15日 至 平成26年8月14日				当期 自 平成26年8月15日 至 平成27年2月16日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第71期計算期間末(平成26年3月14日)に、投資信託約款に基づき計算した257,409,835円 (1万口当たり142.20円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い54,304,356円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第77期計算期間末(平成26年9月16日)に、投資信託約款に基づき計算した246,010,221円 (1万口当たり150.41円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い49,067,257円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	48,244,566円			配当等収益 (費用控除後)	60,088,995円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	45,561,784円			収益調整金	42,413,054円
	分配準備積立金	163,603,485円			分配準備積立金	143,508,172円
	分配可能額	257,409,835円			分配可能額	246,010,221円
	(1万口当たり分配可能額)	(142.20円)			(1万口当たり分配可能額)	(150.41円)
	収益分配金	54,304,356円			収益分配金	49,067,257円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第72期計算期間末(平成26年4月14日)に、投資信託約款に基づき計算した253,956,534円 (1万口当たり142.57円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い53,436,702円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第78期計算期間末(平成26年10月14日)に、投資信託約款に基づき計算した236,152,582円 (1万口当たり146.83円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い48,251,018円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	53,962,194円			配当等収益 (費用控除後)		42,323,060円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益		0円
	収益調整金	45,063,385円			収益調整金		41,894,309円
	分配準備積立金	154,930,955円			分配準備積立金		151,935,213円
	分配可能額	253,956,534円			分配可能額		236,152,582円
	(1万口当たり分配可能額)	(142.57円)			(1万口当たり分配可能額)		(146.83円)
	収益分配金	53,436,702円			収益分配金		48,251,018円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)		(30円)
第73期計算期間末(平成26年5月14日)に、投資信託約款に基づき計算した256,297,437円 (1万口当たり145.93円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い52,689,916円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第79期計算期間末(平成26年11月14日)に、投資信託約款に基づき計算した238,730,947円 (1万口当たり152.95円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い46,824,854円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	58,437,220円			配当等収益 (費用控除後)		56,257,041円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)		0円
	収益調整金	44,648,940円			収益調整金		40,848,877円
	分配準備積立金	153,211,277円			分配準備積立金		141,625,029円
	分配可能額	256,297,437円			分配可能額		238,730,947円
	(1万口当たり分配可能額)	(145.93円)			(1万口当たり分配可能額)		(152.95円)
	収益分配金	52,689,916円			収益分配金		46,824,854円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)		(30円)
第74期計算期間末(平成26年6月16日)に、投資信託約款に基づき計算した253,631,456円 (1万口当たり147.61円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い51,547,754円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第80期計算期間末(平成26年12月15日)に、投資信託約款に基づき計算した232,987,979円 (1万口当たり154.51円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い45,238,409円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	54,162,123円			配当等収益 (費用控除後)		47,378,707円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益		0円
	収益調整金	43,903,178円			収益調整金		39,637,179円
	分配準備積立金	155,566,155円			分配準備積立金		145,972,093円
	分配可能額	253,631,456円			分配可能額		232,987,979円
	(1万口当たり分配可能額)	(147.61円)			(1万口当たり分配可能額)		(154.51円)
	収益分配金	51,547,754円			収益分配金		45,238,409円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)		(30円)
第75期計算期間末(平成26年7月14日)に、投資信託約款に基づき計算した242,727,496円 (1万口当たり143.81円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い50,634,429円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第81期計算期間末(平成27年1月14日)に、投資信託約款に基づき計算した226,165,727円 (1万口当たり152.39円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い44,523,371円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	44,025,863円			配当等収益 (費用控除後)		41,226,570円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益		0円
	収益調整金	43,345,421円			収益調整金		39,159,836円
	分配準備積立金	155,356,212円			分配準備積立金		145,779,321円
	分配可能額	242,727,496円			分配可能額		226,165,727円
	(1万口当たり分配可能額)	(143.81円)			(1万口当たり分配可能額)		(152.39円)
	収益分配金	50,634,429円			収益分配金		44,523,371円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)		(30円)
第76期計算期間末(平成26年8月14日)に、投資信託約款に基づき計算した239,621,372円 (1万口当たり143.60円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い50,060,713円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第82期計算期間末(平成27年2月16日)に、投資信託約款に基づき計算した224,097,842円 (1万口当たり153.43円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い43,817,814円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	49,559,482円			配当等収益 (費用控除後)		45,175,971円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益		0円
	収益調整金	43,066,776円			収益調整金		38,691,309円
	分配準備積立金	146,995,114円			分配準備積立金		140,230,562円
	分配可能額	239,621,372円			分配可能額		224,097,842円
	(1万口当たり分配可能額)	(143.60円)			(1万口当たり分配可能額)		(153.43円)
	収益分配金	50,060,713円			収益分配金		43,817,814円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)		(30円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成26年8月15日 至 平成27年2月16日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成27年2月16日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成26年8月14日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△985,183
合計	△985,183

当期(平成27年2月16日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△178,765,707
合計	△178,765,707

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成26年8月14日現在)
該当事項はありません。
当期(平成27年2月16日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成26年8月15日 至 平成27年2月16日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成26年8月14日現在	当期 平成27年2月16日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.6094円	0.6286円
「1口=1円(10,000口=6,094円)」	「1口=1円(10,000口=6,286円)」