有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成28年2月16日-平成28年8月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年2月16日 至 平成28年8月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、前計算期末及び当計算期末が休日のため、平成28年2月16日から平成28年8月15日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成28年2月15日現在	当期 平成28年8月15日現在
1.元本状況
期首元本額	13,218,766,000円	12,331,150,239円
期中追加設定元本額	91,026,254円	77,082,432円
期中一部解約元本額	978,642,015円	972,116,306円
2.受益権の総数	12,331,150,239口	11,436,116,365口
3.元本の欠損
	6,268,063,508円	6,128,553,832円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成27年8月15日 至 平成28年2月15日				当期 自 平成28年2月16日 至 平成28年8月15日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第89期計算期間末(平成27年9月14日)に、投資信託約款に基づき計算した145,166,441円 (1万口当たり111.11円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い39,193,961円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第95期計算期間末(平成28年3月14日)に、投資信託約款に基づき計算した112,621,040円 (1万口当たり93.00円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い24,219,943円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	27,081,551円			配当等収益 (費用控除後)	25,119,730円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	35,579,039円			収益調整金	33,468,569円
	分配準備積立金	82,505,851円			分配準備積立金	54,032,741円
	分配可能額	145,166,441円			分配可能額	112,621,040円
	(1万口当たり分配可能額)	(111.11円)			(1万口当たり分配可能額)	(93.00円)
	収益分配金	39,193,961円			収益分配金	24,219,943円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第90期計算期間末(平成27年10月14日)に、投資信託約款に基づき計算した133,716,268円 (1万口当たり103.14円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い38,892,978円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第96期計算期間末(平成28年4月14日)に、投資信託約款に基づき計算した110,196,567円 (1万口当たり92.12円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い23,924,051円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	28,491,068円			配当等収益 (費用控除後)	22,782,864円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	35,418,476円			収益調整金	33,130,301円
	分配準備積立金	69,806,724円			分配準備積立金	54,283,402円
	分配可能額	133,716,268円			分配可能額	110,196,567円
	(1万口当たり分配可能額)	(103.14円)			(1万口当たり分配可能額)	(92.12円)
	収益分配金	38,892,978円			収益分配金	23,924,051円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第91期計算期間末(平成27年11月16日)に、投資信託約款に基づき計算した123,238,155円 (1万口当たり96.15円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い25,635,371円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第97期計算期間末(平成28年5月16日)に、投資信託約款に基づき計算した107,347,590円 (1万口当たり90.59円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い23,700,943円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	29,426,427円			配当等収益 (費用控除後)	21,821,809円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	35,118,505円			収益調整金	32,892,842円
	分配準備積立金	58,693,223円			分配準備積立金	52,632,939円
	分配可能額	123,238,155円			分配可能額	107,347,590円
	(1万口当たり分配可能額)	(96.15円)			(1万口当たり分配可能額)	(90.59円)
	収益分配金	25,635,371円			収益分配金	23,700,943円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第92期計算期間末(平成27年12月14日)に、投資信託約款に基づき計算した118,498,826円 (1万口当たり94.26円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い25,144,092円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第98期計算期間末(平成28年6月14日)に、投資信託約款に基づき計算した100,980,232円 (1万口当たり86.21円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い23,426,333円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	22,664,829円			配当等収益 (費用控除後)	18,221,615円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	34,514,923円			収益調整金	32,578,681円
	分配準備積立金	61,319,074円			分配準備積立金	50,179,936円
	分配可能額	118,498,826円			分配可能額	100,980,232円
	(1万口当たり分配可能額)	(94.26円)			(1万口当たり分配可能額)	(86.21円)
	収益分配金	25,144,092円			収益分配金	23,426,333円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第93期計算期間末(平成28年1月14日)に、投資信託約款に基づき計算した115,469,341円 (1万口当たり93.27円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い24,758,998円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第99期計算期間末(平成28年7月14日)に、投資信託約款に基づき計算した95,952,571円 (1万口当たり82.94円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い23,137,245円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	23,483,025円			配当等収益 (費用控除後)	19,265,198円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	34,063,118円			収益調整金	32,239,969円
	分配準備積立金	57,923,198円			分配準備積立金	44,447,404円
	分配可能額	115,469,341円			分配可能額	95,952,571円
	(1万口当たり分配可能額)	(93.27円)			(1万口当たり分配可能額)	(82.94円)
	収益分配金	24,758,998円			収益分配金	23,137,245円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第94期計算期間末(平成28年2月15日)に、投資信託約款に基づき計算した113,685,259円 (1万口当たり92.19円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い24,662,300円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第100期計算期間末(平成28年8月15日)に、投資信託約款に基づき計算した93,484,787円 (1万口当たり81.75円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い22,872,232円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	23,292,614円			配当等収益 (費用控除後)	21,432,669円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	34,007,102円			収益調整金	31,929,101円
	分配準備積立金	56,385,543円			分配準備積立金	40,123,017円
	分配可能額	113,685,259円			分配可能額	93,484,787円
	(1万口当たり分配可能額)	(92.19円)			(1万口当たり分配可能額)	(81.75円)
	収益分配金	24,662,300円			収益分配金	22,872,232円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成28年2月16日 至 平成28年8月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成28年8月15日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成28年2月15日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△118,082,686
合計	△118,082,686

当期(平成28年8月15日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△49,005,472
合計	△49,005,472

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成28年2月15日現在)
該当事項はありません。
当期(平成28年8月15日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成28年2月16日 至 平成28年8月15日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成28年2月15日現在	当期 平成28年8月15日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.4917円	0.4641円
「1口=1円(10,000口=4,917円)」	「1口=1円(10,000口=4,641円)」