有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成28年8月16日-平成29年2月14日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年8月16日 至 平成29年2月14日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、前計算期末が休日のため、平成28年8月16日から平成29年2月14日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成28年8月15日現在	当期 平成29年2月14日現在
1.元本状況
期首元本額	12,331,150,239円	11,436,116,365円
期中追加設定元本額	77,082,432円	77,825,963円
期中一部解約元本額	972,116,306円	930,615,117円
2.受益権の総数	11,436,116,365口	10,583,327,211口
3.元本の欠損
	6,128,553,832円	5,362,423,778円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成28年2月16日 至 平成28年8月15日				当期 自 平成28年8月16日 至 平成29年2月14日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第95期計算期間末(平成28年3月14日)に、投資信託約款に基づき計算した112,621,040円 (1万口当たり93.00円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い24,219,943円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第101期計算期間末(平成28年9月14日)に、投資信託約款に基づき計算した90,582,220円 (1万口当たり80.05円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い22,631,972円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	25,119,730円			配当等収益 (費用控除後)	20,642,690円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	33,468,569円			収益調整金	31,653,273円
	分配準備積立金	54,032,741円			分配準備積立金	38,286,257円
	分配可能額	112,621,040円			分配可能額	90,582,220円
	(1万口当たり分配可能額)	(93.00円)			(1万口当たり分配可能額)	(80.05円)
	収益分配金	24,219,943円			収益分配金	22,631,972円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第96期計算期間末(平成28年4月14日)に、投資信託約款に基づき計算した110,196,567円 (1万口当たり92.12円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い23,924,051円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第102期計算期間末(平成28年10月14日)に、投資信託約款に基づき計算した89,790,891円 (1万口当たり80.21円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い22,388,267円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	22,782,864円			配当等収益 (費用控除後)	22,515,361円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	33,130,301円			収益調整金	31,369,762円
	分配準備積立金	54,283,402円			分配準備積立金	35,905,768円
	分配可能額	110,196,567円			分配可能額	89,790,891円
	(1万口当たり分配可能額)	(92.12円)			(1万口当たり分配可能額)	(80.21円)
	収益分配金	23,924,051円			収益分配金	22,388,267円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第97期計算期間末(平成28年5月16日)に、投資信託約款に基づき計算した107,347,590円 (1万口当たり90.59円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い23,700,943円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第103期計算期間末(平成28年11月14日)に、投資信託約款に基づき計算した86,750,023円 (1万口当たり78.50円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い22,102,984円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	21,821,809円			配当等収益 (費用控除後)	20,155,286円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	32,892,842円			収益調整金	31,027,222円
	分配準備積立金	52,632,939円			分配準備積立金	35,567,515円
	分配可能額	107,347,590円			分配可能額	86,750,023円
	(1万口当たり分配可能額)	(90.59円)			(1万口当たり分配可能額)	(78.50円)
	収益分配金	23,700,943円			収益分配金	22,102,984円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第98期計算期間末(平成28年6月14日)に、投資信託約款に基づき計算した100,980,232円 (1万口当たり86.21円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い23,426,333円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第104期計算期間末(平成28年12月14日)に、投資信託約款に基づき計算した88,729,827円 (1万口当たり81.36円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い21,810,604円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	18,221,615円			配当等収益 (費用控除後)	24,904,543円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	32,578,681円			収益調整金	30,671,439円
	分配準備積立金	50,179,936円			分配準備積立金	33,153,845円
	分配可能額	100,980,232円			分配可能額	88,729,827円
	(1万口当たり分配可能額)	(86.21円)			(1万口当たり分配可能額)	(81.36円)
	収益分配金	23,426,333円			収益分配金	21,810,604円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第99期計算期間末(平成28年7月14日)に、投資信託約款に基づき計算した95,952,571円 (1万口当たり82.94円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い23,137,245円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第105期計算期間末(平成29年1月16日)に、投資信託約款に基づき計算した88,314,696円 (1万口当たり82.27円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い21,469,456円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	19,265,198円			配当等収益 (費用控除後)	22,353,074円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	32,239,969円			収益調整金	30,252,927円
	分配準備積立金	44,447,404円			分配準備積立金	35,708,695円
	分配可能額	95,952,571円			分配可能額	88,314,696円
	(1万口当たり分配可能額)	(82.94円)			(1万口当たり分配可能額)	(82.27円)
	収益分配金	23,137,245円			収益分配金	21,469,456円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第100期計算期間末(平成28年8月15日)に、投資信託約款に基づき計算した93,484,787円 (1万口当たり81.75円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い22,872,232円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第106期計算期間末(平成29年2月14日)に、投資信託約款に基づき計算した90,759,140円 (1万口当たり85.76円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い21,166,654円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	21,432,669円			配当等収益 (費用控除後)	24,794,173円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	31,929,101円			収益調整金	29,881,270円
	分配準備積立金	40,123,017円			分配準備積立金	36,083,697円
	分配可能額	93,484,787円			分配可能額	90,759,140円
	(1万口当たり分配可能額)	(81.75円)			(1万口当たり分配可能額)	(85.76円)
	収益分配金	22,872,232円			収益分配金	21,166,654円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成28年8月16日 至 平成29年2月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成29年2月14日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成28年8月15日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△49,005,472
合計	△49,005,472

当期(平成29年2月14日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	115,244,446
合計	115,244,446

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成28年8月15日現在)
該当事項はありません。
当期(平成29年2月14日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成28年8月16日 至 平成29年2月14日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成28年8月15日現在	当期 平成29年2月14日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.4641円	0.4933円
「1口=1円(10,000口=4,641円)」	「1口=1円(10,000口=4,933円)」