半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年8月1日-平成27年7月31日)

シンプレクス・ジャパン・バリューアップ上場株マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(平成26年 7月31日現在)	(平成27年 1月31日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	4,785,531,454	3,106,535,015
株式	28,320,666,000	33,399,614,900
未収入金	-	2,638,575
未収配当金	26,987,500	30,991,700
未収利息	7,449	4,504
流動資産合計	33,133,192,403	36,539,784,694
資産合計	33,133,192,403	36,539,784,694
負債の部
流動負債
未払金	218,068,019	36,526,458
流動負債合計	218,068,019	36,526,458
負債合計	218,068,019	36,526,458
純資産の部
元本等
元本	16,084,764,481	15,410,616,392
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	16,830,359,903	21,092,641,844
元本等合計	32,915,124,384	36,503,258,236
純資産合計	32,915,124,384	36,503,258,236
負債純資産合計	33,133,192,403	36,539,784,694

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式 移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場)で評価しております。 計算期間末日に当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分		(平成26年 7月31日現在)		(平成27年 1月31日現在)
1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中解約元本額
		期首	平成25年 8月 1日	期首	平成26年 8月 1日
		期首元本額	14,033,801,905円	期首元本額	16,084,764,481円
		期首からの追加設定元本額	3,068,713,068円	期首からの追加設定元本額	442,307,798円
		期首からの解約元本額	1,017,750,492円	期首からの解約元本額	1,116,455,887円
		元本の内訳(注)		元本の内訳(注)
		シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド	8,309,603,774円	シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド	7,991,001,830円
		シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド 2006-03(適格機関投資家向け)	638,839,918円	シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド 2006-03(適格機関投資家向け)	634,549,438円
		シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド 2006-06(適格機関投資家転売制限付)	99,405,772円	シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド 2006-06(適格機関投資家転売制限付)	98,609,868円
		シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド(適格機関投資家限定/年金向け)	4,206,668,914円	シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド(適格機関投資家限定/年金向け)	3,662,192,610円
		SMTBシンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド(適格機関投資家限定/年金向け)	2,779,079,504円	SMTBシンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド(適格機関投資家限定/年金向け)	2,973,567,223円
		シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド(適格機関投資家転売制限付)	51,166,599円	シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド(適格機関投資家転売制限付)	50,695,423円
		合計	16,084,764,481円	合計	15,410,616,392円
2.	本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日における受益権の総数		16,084,764,481口		15,410,616,392口

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	(平成26年 7月31日現在)	(平成27年 1月31日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コール・ローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算出された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記) 該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(1口当たり情報に関する注記)

(平成26年 7月31日現在)		(平成27年 1月31日現在)
1口当たりの純資産額	2.0464円	1口当たりの純資産額	2.3687円
(1万口当たりの純資産額	20,464円)	(1万口当たりの純資産額	23,687円)