有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(2022/08/02-2023/07/31)

シンプレクス・ジャパン・バリューアップ上場株マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2022年 8月 1日現在)	(2023年 7月31日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	23,541	309,071
コール・ローン	11,058,459,647	3,068,576,263
株式	34,111,015,700	50,508,625,450
未収入金	50,822,292	201,289,543
未収配当金	17,936,850	19,379,000
流動資産合計	45,238,258,030	53,798,179,327
資産合計	45,238,258,030	53,798,179,327
負債の部
流動負債
未払金	102,021,438	131,218,609
未払利息	4,368	6,360
その他未払費用	-	509,992
流動負債合計	102,025,806	131,734,961
負債合計	102,025,806	131,734,961
純資産の部
元本等
元本	7,852,728,434	7,749,705,077
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	37,283,503,790	45,916,739,289
元本等合計	45,136,232,224	53,666,444,366
純資産合計	45,136,232,224	53,666,444,366
負債純資産合計	45,238,258,030	53,798,179,327

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式

移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場)で評価しております。 計算期間末日に当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) (2022年 8月 1日現在) 財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。 (2023年 7月31日現在) 同上

(貸借対照表に関する注記)

区分		(2022年 8月 1日現在)		(2023年 7月31日現在)
1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中解約元本額
		期首	2021年 8月 3日	期首	2022年 8月 2日
		期首元本額	8,272,254,303円	期首元本額	7,852,728,434円
		期首からの追加設定元本額	91,868,777円	期首からの追加設定元本額	346,439,131円
		期首からの解約元本額	511,394,646円	期首からの解約元本額	449,462,488円
		元本の内訳(注)		元本の内訳(注)
		シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド	3,745,699,484円	シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド	3,610,451,291円
		シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド(適格機関投資家限定/年金向け)	1,477,608,370円	シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド(適格機関投資家限定/年金向け)	1,514,446,094円
		SMTBシンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド(適格機関投資家限定/年金向け)	2,543,068,717円	SMTBシンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド(適格機関投資家限定/年金向け)	2,507,571,351円
		シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド(ベータヘッジ)(適格機関投資家限定)	86,351,863円	シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド(ベータヘッジ)(適格機関投資家限定)	117,236,341円
		合計	7,852,728,434円	合計	7,749,705,077円
2.	本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日における受益権の総数		7,852,728,434口		7,749,705,077口

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	(自 2021年 8月 3日 至 2022年 8月 1日)	(自 2022年 8月 2日 至 2023年 7月31日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託として、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であり、株式を主要投資対象としております。 これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であるリスク管理統括本部が各リスクの管理を行っております。 リスク管理統括本部は、定期的に各部署からモニタリングの結果の報告を受け、必要に応じて関係部署より意見を求め、リスク状況を取りまとめ、その結果を取締役社長に報告します。また、必要に応じて取りまとめ結果を取締役会に報告をします。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	(2022年 8月 1日現在)	(2023年 7月31日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コール・ローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	(2022年 8月 1日現在)	(2023年 7月31日現在)
	当計算期間の損益に含まれた評価差額	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	1,278,110,728	5,370,021,794
合計	1,278,110,728	5,370,021,794

(注)「当計算期間」とは、当親投資信託の計算期間の開始日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間を指しております。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。

(1口当たり情報に関する注記)

(2022年 8月 1日現在)		(2023年 7月31日現在)
1口当たりの純資産額	5.7478円	1口当たりの純資産額	6.9250円
(1万口当たりの純資産額	57,478円)	(1万口当たりの純資産額	69,250円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (イ)株式

(単位:円)

銘柄	株式数	評価額		備考
		単価	金額
ミライト・ワン	54,600	1,825.00	99,645,000
錢高組	60,100	3,230.00	194,123,000
鉄建建設	195,300	2,042.00	398,802,600
日本道路	167,700	9,610.00	1,611,597,000
岩塚製菓	100,700	5,170.00	520,619,000
堺化学工業	574,700	1,983.00	1,139,630,100
日本化学産業	499,300	1,130.00	564,209,000
石原ケミカル	371,800	1,636.00	608,264,800
ソフト99コーポレーション	591,000	1,356.00	801,396,000
未来工業	30,000	2,986.00	89,580,000
日本ヒューム	295,900	762.00	225,475,800
日亜鋼業	187,900	321.00	60,315,900
住友電気工業	4,075,400	1,820.00	7,417,228,000
シンポ	295,000	1,275.00	376,125,000
中西製作所	478,000	1,662.00	794,436,000
アマダ	5,434,700	1,397.50	7,594,993,250
西部電機	1,126,000	1,449.00	1,631,574,000
水道機工	8,100	1,442.00	11,680,200
アイホン	93,700	2,502.00	234,437,400
新光電気工業	533,100	5,736.00	3,057,861,600
トナミホールディングス	24,700	5,140.00	126,958,000
アルファシステムズ	704,700	3,410.00	2,403,027,000
長瀬産業	555,900	2,441.00	1,356,951,900
東京産業	1,004,200	873.00	876,666,600
サンリオ	46,200	6,619.00	305,797,800
東陽テクニカ	490,900	1,407.00	690,696,300
ヨンキュウ	117,000	2,319.00	271,323,000
ケーヨー	147,200	854.00	125,708,800
コメリ	672,900	2,980.00	2,005,242,000
MS&ADインシュアランスグループホール	1,199,700	5,292.00	6,348,812,400
平和不動産	1,928,500	3,970.00	7,656,145,000
NJS	300,100	3,030.00	909,303,000
合 計	22,365,000		50,508,625,450

(ロ)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。