有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和3年8月3日-令和4年8月1日)

シンプレクス・ジャパン・バリューアップ上場株マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2021年 8月 2日現在)	(2022年 8月 1日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	741,777	23,541
コール・ローン	3,645,755,116	11,058,459,647
株式	39,348,269,950	34,111,015,700
未収入金	72,796,461	50,822,292
未収配当金	17,190,000	17,936,850
流動資産合計	43,084,753,304	45,238,258,030
資産合計	43,084,753,304	45,238,258,030
負債の部
流動負債
未払金	16,418,399	102,021,438
未払利息	4,464	4,368
流動負債合計	16,422,863	102,025,806
負債合計	16,422,863	102,025,806
純資産の部
元本等
元本	8,272,254,303	7,852,728,434
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	34,796,076,138	37,283,503,790
元本等合計	43,068,330,441	45,136,232,224
純資産合計	43,068,330,441	45,136,232,224
負債純資産合計	43,084,753,304	45,238,258,030

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式

移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場)で評価しております。 計算期間末日に当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(会計方針の変更に関する注記) 「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30 号 2019 年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。)等を当期首から適用し、時価算定会計基準第19 項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしました。これによる、財務諸表への影響は軽微であります。 (重要な会計上の見積りに関する注記) (2021年 8月 2日現在) 財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。 (2022年 8月 1日現在) 同上

(貸借対照表に関する注記)

区分		(2021年 8月 2日現在)		(2022年 8月 1日現在)
1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中解約元本額
		期首	2020年 8月 1日	期首	2021年 8月 3日
		期首元本額	8,614,786,865円	期首元本額	8,272,254,303円
		期首からの追加設定元本額	524,741,815円	期首からの追加設定元本額	91,868,777円
		期首からの解約元本額	867,274,377円	期首からの解約元本額	511,394,646円
		元本の内訳(注)		元本の内訳(注)
		シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド	3,987,783,660円	シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド	3,745,699,484円
		シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド(適格機関投資家限定/年金向け)	1,520,720,813円	シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド(適格機関投資家限定/年金向け)	1,477,608,370円
		SMTBシンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド(適格機関投資家限定/年金向け)	2,763,749,830円	SMTBシンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド(適格機関投資家限定/年金向け)	2,543,068,717円
		シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド(ベータヘッジ)(適格機関投資家限定)	-円	シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド(ベータヘッジ)(適格機関投資家限定)	86,351,863円
		合計	8,272,254,303円	合計	7,852,728,434円
2.	本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日における受益権の総数		8,272,254,303口		7,852,728,434口

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	(自 2020年 8月 1日 至 2021年 8月 2日)	(自 2021年 8月 3日 至 2022年 8月 1日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託として、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であり、株式を主要投資対象としております。 これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であるリスク管理統括本部が各リスクの管理を行っております。 リスク管理統括本部は、定期的に各部署からモニタリングの結果の報告を受け、必要に応じて関係部署より意見を求め、リスク状況を取りまとめ、その結果を取締役社長に報告します。また、必要に応じて取りまとめ結果を取締役会に報告をします。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	(2021年 8月 2日現在)	(2022年 8月 1日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コール・ローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算出された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	(2021年 8月 2日現在)	(2022年 8月 1日現在)
	当計算期間の損益に含まれた評価差額	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	6,029,332,329	1,278,110,728
合計	6,029,332,329	1,278,110,728

(注)「当計算期間」とは、当親投資信託の計算期間の開始日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間を指しております。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。

(1口当たり情報に関する注記)

(2021年 8月 2日現在)		(2022年 8月 1日現在)
1口当たりの純資産額	5.2064円	1口当たりの純資産額	5.7478円
(1万口当たりの純資産額	52,064円)	(1万口当たりの純資産額	57,478円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (イ)株式

(単位:円)

銘柄	株式数	評価額		備考
		単価	金額
ミライト・ワン	162,600	1,669.00	271,379,400
錢高組	60,100	3,290.00	197,729,000
鉄建建設	195,300	1,828.00	357,008,400
日本道路	177,900	6,570.00	1,168,803,000
日新製糖	540,600	1,780.00	962,268,000
岩塚製菓	100,700	4,040.00	406,828,000
シノブフーズ	13,000	612.00	7,956,000
堺化学工業	592,800	1,951.00	1,156,552,800
日本化学産業	491,000	1,060.00	520,460,000
石原ケミカル	362,400	1,295.00	469,308,000
ソフト99コーポレーション	591,000	1,129.00	667,239,000
クミアイ化学工業	75,500	999.00	75,424,500
未来工業	82,800	1,560.00	129,168,000
日本ヒューム	298,100	665.00	198,236,500
日亜鋼業	187,900	259.00	48,666,100
住友電気工業	2,159,800	1,503.00	3,246,179,400
シンポ	283,100	1,100.00	311,410,000
中西製作所	361,200	1,551.00	560,221,200
アマダ	2,627,500	1,083.00	2,845,582,500
西部電機	1,126,000	1,435.00	1,615,810,000
日阪製作所	93,300	852.00	79,491,600
アイチ コーポレーション	195,900	864.00	169,257,600
水道機工	8,100	1,580.00	12,798,000
ニレコ	31,900	946.00	30,177,400
トナミホールディングス	62,100	3,650.00	226,665,000
名鉄運輸	72,500	3,490.00	253,025,000
三菱倉庫	271,100	3,650.00	989,515,000
アルファシステムズ	704,700	4,990.00	3,516,453,000
長瀬産業	501,900	2,012.00	1,009,822,800
東京産業	992,500	722.00	716,585,000
サンリオ	742,900	3,080.00	2,288,132,000
東陽テクニカ	406,500	1,237.00	502,840,500
テクノアソシエ	10,100	1,153.00	11,645,300
モリト	37,100	754.00	27,973,400
ヨンキュウ	117,000	2,489.00	291,213,000
ケーヨー	716,900	994.00	712,598,600
平和不動産	1,928,500	3,870.00	7,463,295,000
NJS	300,100	1,977.00	593,297,700
合 計	17,682,400		34,111,015,700

(ロ)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。