有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和2年8月1日-令和3年8月2日)

シンプレクス・ジャパン・バリューアップ上場株マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2020年 7月31日現在)	(2021年 8月 2日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	57,781	741,777
コール・ローン	4,955,974,627	3,645,755,116
株式	30,937,708,100	39,348,269,950
未収入金	10,440,816	72,796,461
未収配当金	11,289,700	17,190,000
流動資産合計	35,915,471,024	43,084,753,304
資産合計	35,915,471,024	43,084,753,304
負債の部
流動負債
未払金	31,680,180	16,418,399
未払利息	4,096	4,464
流動負債合計	31,684,276	16,422,863
負債合計	31,684,276	16,422,863
純資産の部
元本等
元本	8,614,786,865	8,272,254,303
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	27,268,999,883	34,796,076,138
元本等合計	35,883,786,748	43,068,330,441
純資産合計	35,883,786,748	43,068,330,441
負債純資産合計	35,915,471,024	43,084,753,304

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式

移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場)で評価しております。 計算期間末日に当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) (2021年 8月 2日現在) 当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分		(2020年 7月31日現在)		(2021年 8月 2日現在)
1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中解約元本額
		期首	2019年 8月 1日	期首	2020年 8月 1日
		期首元本額	8,927,248,285円	期首元本額	8,614,786,865円
		期首からの追加設定元本額	126,422,251円	期首からの追加設定元本額	524,741,815円
		期首からの解約元本額	438,883,671円	期首からの解約元本額	867,274,377円
		元本の内訳(注)		元本の内訳(注)
		シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド	4,383,084,467円	シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド	3,987,783,660円
		シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド(適格機関投資家限定/年金向け)	1,640,102,676円	シンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド(適格機関投資家限定/年金向け)	1,520,720,813円
		SMTBシンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド(適格機関投資家限定/年金向け)	2,591,599,722円	SMTBシンプレクス・ジャパン・バリューアップ・ファンド(適格機関投資家限定/年金向け)	2,763,749,830円
		合計	8,614,786,865円	合計	8,272,254,303円
2.	本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日における受益権の総数		8,614,786,865口		8,272,254,303口

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	(自 2019年 8月 1日 至 2020年 7月31日)	(自 2020年 8月 1日 至 2021年 8月 2日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託として、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であり、株式を主要投資対象としております。 これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であるリスク管理統括本部が各リスクの管理を行っております。 リスク管理統括本部は、定期的に各部署からモニタリングの結果の報告を受け、必要に応じて関係部署より意見を求め、リスク状況を取りまとめ、その結果を取締役社長に報告します。また、必要に応じて取りまとめ結果を取締役会に報告をします。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	(2020年 7月31日現在)	(2021年 8月 2日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コール・ローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算出された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	(2020年 7月31日現在)	(2021年 8月 2日現在)
	当計算期間の損益に含まれた評価差額	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	845,837,484	6,029,332,329
合計	845,837,484	6,029,332,329

(注)「当計算期間」とは、当親投資信託の計算期間の開始日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間を指しております。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。

(1口当たり情報に関する注記)

(2020年 7月31日現在)		(2021年 8月 2日現在)
1口当たりの純資産額	4.1654円	1口当たりの純資産額	5.2064円
(1万口当たりの純資産額	41,654円)	(1万口当たりの純資産額	52,064円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (イ)株式

(単位:円)

銘柄	株式数	評価額		備考
		単価	金額
ミライト・ホールディングス	263,900	2,181.00	575,565,900
大本組	32,100	5,500.00	176,550,000
錢高組	59,800	4,005.00	239,499,000
鉄建建設	195,300	1,894.00	369,898,200
名工建設	44,400	1,200.00	53,280,000
日本道路	388,800	8,210.00	3,192,048,000
日比谷総合設備	32,400	1,908.00	61,819,200
日新製糖	569,600	1,697.00	966,611,200
岩塚製菓	100,700	3,970.00	399,779,000
シノブフーズ	18,400	619.00	11,389,600
サカイオーベックス	100	3,805.00	380,500
堺化学工業	577,700	1,921.00	1,109,761,700
日本化学産業	481,000	1,353.00	650,793,000
石原ケミカル	194,300	2,255.00	438,146,500
ソフト99コーポレーション	591,000	1,304.00	770,664,000
互応化学工業	146,300	1,070.00	156,541,000
クミアイ化学工業	4,229,500	865.00	3,658,517,500
未来工業	82,800	1,684.00	139,435,200
日本ヒューム	303,200	734.00	222,548,800
日立金属	1,057,800	2,138.00	2,261,576,400
日亜鋼業	187,900	299.00	56,182,100
住友電気工業	644,900	1,616.50	1,042,480,850
シンポ	242,400	1,316.00	318,998,400
中西製作所	304,400	1,165.00	354,626,000
アマダ	692,500	1,147.00	794,297,500
西部電機	1,126,000	1,243.00	1,399,618,000
日阪製作所	93,300	840.00	78,372,000
ニッセイ	432,500	1,100.00	475,750,000
日立建機	545,500	3,080.00	1,680,140,000
アイチ コーポレーション	475,300	804.00	382,141,200
水道機工	12,200	2,000.00	24,400,000
ニレコ	39,000	906.00	35,334,000
新光電気工業	487,400	3,655.00	1,781,447,000
トナミホールディングス	61,500	5,060.00	311,190,000
名鉄運輸	58,800	2,430.00	142,884,000
アルファシステムズ	699,600	3,920.00	2,742,432,000
長瀬産業	523,700	1,753.00	918,046,100
東京産業	963,900	703.00	677,621,700
サンリオ	179,300	1,885.00	337,980,500
東陽テクニカ	328,800	1,179.00	387,655,200
テクノアソシエ	10,100	1,076.00	10,867,600
モリト	39,600	676.00	26,769,600
ヨンキュウ	117,000	2,267.00	265,239,000
コーナン商事	25,800	4,435.00	114,423,000
ケーヨー	402,700	839.00	337,865,300
東急不動産ホールディングス	1,554,800	619.00	962,421,200
平和不動産	1,565,000	3,980.00	6,228,700,000
東京建物	81,900	1,658.00	135,790,200
ダイビル	892,900	1,437.00	1,283,097,300
NJS	300,100	1,955.00	586,695,500
合 計	22,457,900		39,348,269,950

(ロ)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。