資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

① 売買・保管等に要する費用
ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料は、信託財産が負担します。この他に、売買委託手数料に対する消費税等相当額及び外貨建資産の保管等に要する費用ならびに先物取引・オプション取引等に要する費用についても信託財産が負担します。
② 諸経費

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#2 ファンドの仕組み（連結）

① ファンドの関係法人

名 称	関係業務の内容
《受託会社》三菱UFJ信託銀行株式会社	当ファンドの受託者として、信託財産の保管・管理業務等を行います。なお、信託事務の一部を委託することができます。
《再信託受託会社》日本マスタートラスト信託銀行株式会社	受託会社から資産管理業務の委託を受けます。
《投資顧問会社》BNPパリバ アセットマネジメント ブラジル(BNP Paribas Asset Management Brasil LTDA.)	マザーファンドに関して、委託会社から運用の指図に関する権限の委託を受け、運用の指図等を行います。

② 委託会社が関係法人と締結している契約等の概要
*証券投資信託契約

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#3 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

投資対象地域による区分
海外…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
投資対象資産による区分

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#4 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

委託会社は、投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める投資助言・代理業務及び第二種金融商品取引業務を行っています。
委託会社が運用するファンドの本数及び純資産総額合計額は以下の通りです。(平成26年7月末現在)

種類	ファンド数(本)	純資産総額合計額(単位:億円)
追加型株式投資信託	41	1,646
追加型公社債投資信託	0	0
単位型株式投資信託	16	179
単位型公社債投資信託	12	211
合計	69	2,037

※純資産総額合計額の金額については、億円未満の端数を切り捨てして記載しており、表中の個々の金額と合計欄の金額は一致しないことがあります。

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#5 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、約款に規定する計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率1.836%(税抜 1.700%)を乗じて得た額とします。その配分は以下の通りです。

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#6 委託会社等の概況（連結）

用部門が独自に行う調査及びBNPパリバグループの資産運用部門が提供する内外の経済情勢及び個別企業の分析情報に基づき、運用部門において投資環境(内外経済・産業動向・株式及び債券市場・為替市場等)の分析を行います。

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#7 投資リスク（連結）

③ 為替変動リスク
当ファンドはマザーファンドへの投資を通じて外貨建資産に投資しますので為替変動リスクを伴います。原則として為替ヘッジを行わないため、為替変動の影響を直接的に受け、円高局面では当ファンドの基準価額が下落する要因となります。
④ 流動性リスク

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#8 投資制限（連結）

② 外資建資産への投資制限(信託約款)
外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。

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#9 投資対象（連結）

ニ.約束手形
2.次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形

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#10 投資方針（連結）

ファンドは、マザーファンド受益証券への投資を通じ、主として、ブラジルに本社を置く企業、もしくはブラジル国内にて主に事業活動を営む企業が発行する株式(ADR(米国預託証書)、GDR(グローバル預託証書)等を含みます。)等に実質的に投資を行い、中長期的に信託財産の成長を目指した運用を行います。
② 投資する株式の選定においては、経済状況などを考慮しながら業種別の企業動向等の見通しを行うと同時に、定量及び定性的な個別企業の分析を行い、バリュエーション上株価が割安と判断され、かつ企業収益が堅調であると考えられる株式を選択します。
③ 株式への実質的な組入れ比率は高位に保つことを基本とします。
④ 外貨建資産への実質的な投資にあたっては、原則として為替ヘッジは行いません。
⑤ 資金動向、市況動向、その他の要因等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
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#11 投資有価証券の主要銘柄（連結）

*投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率をいいます。
(種類別投資比率)

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#12 投資状況（連結）

(1)【投資状況】(平成26年7月末現在)

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	798,158,044	99.07
現金・預金・その他の資産(負債控除後)		7,523,068	0.93
合計(純資産総額)		805,681,112	100.00

*投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
(参考)

2014/10/20 10:28

#13 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

1.有価証券の評価基準及び評価方法	その他有価証券
	時価のないもの
2.固定資産の減価償却の方法	(1)有形固定資産
	定額法により償却しております。なお、耐用年数は、建物については主として6年～18 年、器具備品 については主として3年～17年であります。
	(2)無形固定資産
	定額法により償却しております。なお、ソフトウエア(自社利用)については、社内における見込み利用可能期間(5年)としております。また、のれんについては5年間の期間均等償却にしております。
3.繰延資産の処理方法	株式交付費
	支払時に費用処理しております。

注記事項
(貸借対照表関係)

2014/10/20 10:28

#14 純資産の推移（連結）

純資産の推移】
ファンドの各計算期間末日及び平成26年7月末前1年以内における各月末の純資産の推移は以下のとおりです。

*基準価額は1万口当たり2014/10/20 10:28

#15 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】平成26年7月31日

Ⅰ 資産総額	808,675,400円
Ⅱ 負債総額	2,994,288円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	805,681,112円
Ⅳ 発行済数量	928,793,121口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.8674円

(参考)

2014/10/20 10:28

#16 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券及び借入れ有価証券を除きます。)を法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従って評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権総口数で除した金額をいい、原則として毎営業日に計算されます。外貨建資産の円換算及び予約為替の評価については、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。当ファンドでは便宜上1万口単位で示すことがあります。

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#17 運用体制（連結）

委託会社によるファンドの関係法人(販売会社を除く)に対する管理体制
受託会社または受託会社の再信託先に対しては、日々の純資産照合等を行っています。また、受託会社等につき、内部統制の整備及び運用状況についての報告書を受け取っております。
※運用体制等は平成26年7月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。

2014/10/20 10:28

#18 附属明細表（連結）

(参考)
当ファンドは「BNPパリバ・ブラジル株式オープンマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託の受益証券であります。なお、同親投資信託の状況は次のとおりであります。
「BNPパリバ・ブラジル株式オープンマザーファンド」の状況

2014/10/20 10:28