有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(令和2年1月28日-令和2年7月27日)

【提出】: 2020/10/23 9:10
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【項目】: 119項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2020年 1月28日から2020年 7月27日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2020年 1月27日現在				当期 2020年 7月27日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			25,519,584,604口				27,158,197,787口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	4,071,172,280円			元本の欠損	5,625,517,271円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8405円			1口当たり純資産額	0.7929円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,405円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,929円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2019年 7月26日至 2020年 1月27日				当期自 2020年 1月28日至 2020年 7月27日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2019年 7月26日から2019年 8月26日まで				2020年 1月28日から2020年 2月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	58,461,551円		費用控除後の配当等収益額	A	55,267,145円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	9,966,149,423円		収益調整金額	C	8,743,661,528円
	分配準備積立金額	D	1,142,267,775円		分配準備積立金額	D	999,787,100円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,166,878,749円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,798,715,773円
	当ファンドの期末残存口数	F	28,565,901,643口		当ファンドの期末残存口数	F	24,941,868,859口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,909円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,928円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	57,131,803円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	49,883,737円
	2019年 8月27日から2019年 9月25日まで				2020年 2月26日から2020年 3月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	69,164,813円		費用控除後の配当等収益額	A	52,306,660円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	9,825,718,501円		収益調整金額	C	8,562,700,808円
	分配準備積立金額	D	1,118,154,016円		分配準備積立金額	D	981,705,680円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,013,037,330円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,596,713,148円
	当ファンドの期末残存口数	F	28,134,992,845口		当ファンドの期末残存口数	F	24,415,212,897口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,914円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,930円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	56,269,985円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	48,830,425円
	2019年 9月26日から2019年10月25日まで				2020年 3月26日から2020年 4月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	56,880,914円		費用控除後の配当等収益額	A	66,810,636円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	9,669,333,351円		収益調整金額	C	8,805,748,919円
	分配準備積立金額	D	1,097,489,435円		分配準備積立金額	D	971,792,647円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,823,703,700円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,844,352,202円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,640,543,614口		当ファンドの期末残存口数	F	24,998,243,951口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,915円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,938円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	55,281,087円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	49,996,487円
	2019年10月26日から2019年11月25日まで				2020年 4月28日から2020年 5月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	55,743,528円		費用控除後の配当等収益額	A	68,092,227円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	9,472,522,194円		収益調整金額	C	9,129,784,922円
	分配準備積立金額	D	1,073,868,346円		分配準備積立金額	D	981,579,374円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,602,134,068円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,179,456,523円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,066,386,435口		当ファンドの期末残存口数	F	25,803,466,735口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,917円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,944円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	54,132,772円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	51,606,933円
	2019年11月26日から2019年12月25日まで				2020年 5月26日から2020年 6月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	69,058,620円		費用控除後の配当等収益額	A	70,264,102円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	9,189,806,824円		収益調整金額	C	9,532,769,739円
	分配準備積立金額	D	1,039,052,727円		分配準備積立金額	D	978,147,037円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,297,918,171円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,581,180,878円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,242,189,817口		当ファンドの期末残存口数	F	26,773,640,274口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,924円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,952円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	52,484,379円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	53,547,280円
	2019年12月26日から2020年 1月27日まで				2020年 6月26日から2020年 7月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	53,022,919円		費用控除後の配当等収益額	A	70,033,457円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,940,332,093円		収益調整金額	C	9,706,145,138円
	分配準備積立金額	D	1,024,923,955円		分配準備積立金額	D	974,804,126円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,018,278,967円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,750,982,721円
	当ファンドの期末残存口数	F	25,519,584,604口		当ファンドの期末残存口数	F	27,158,197,787口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,925円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,958円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	51,039,169円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	54,316,395円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2019年 7月26日至 2020年 1月27日	当期自 2020年 1月28日至 2020年 7月27日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2020年 1月27日現在	当期 2020年 7月27日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2019年 7月26日至 2020年 1月27日	当期自 2020年 1月28日至 2020年 7月27日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2019年 7月26日至 2020年 1月27日		当期自 2020年 1月28日至 2020年 7月27日
期首元本額	29,053,502,530円	期首元本額	25,519,584,604円
期中追加設定元本額	1,144,370,527円	期中追加設定元本額	4,650,225,533円
期中一部解約元本額	4,678,288,453円	期中一部解約元本額	3,011,612,350円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2019年 7月26日至 2020年 1月27日	当期自 2020年 1月28日至 2020年 7月27日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	10,441,476	264,737,370
親投資信託受益証券	0	△98
合計	10,441,476	264,737,272

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(令和2年1月28日-令和2年7月27日)

開示資料

決算