有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第32期(2024/07/26-2025/01/27)

【提出】: 2025/04/25 9:13
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【項目】: 103項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2024年 7月26日から2025年 1月27日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2024年 7月25日現在				当期 2025年 1月27日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			21,514,692,129口				19,174,102,088口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	6,425,230,342円			元本の欠損	5,893,879,946円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7014円			1口当たり純資産額	0.6926円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,014円)			(10,000口当たり純資産額)	(6,926円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2024年 1月26日至 2024年 7月25日				当期自 2024年 7月26日至 2025年 1月27日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2024年 1月26日から2024年 2月26日まで				2024年 7月26日から2024年 8月26日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	53,125,118円		費用控除後の配当等収益額	A	77,054,031円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	9,154,614,126円		収益調整金額	C	8,055,656,296円
	分配準備積立金額	D	916,420,517円		分配準備積立金額	D	880,158,323円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,124,159,761円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,012,868,650円
	当ファンドの期末残存口数	F	24,097,647,104口		当ファンドの期末残存口数	F	21,118,078,471口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,201円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,267円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	48,195,294円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,236,156円
	2024年 2月27日から2024年 3月25日まで				2024年 8月27日から2024年 9月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	59,994,918円		費用控除後の配当等収益額	A	79,869,745円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	9,104,491,108円		収益調整金額	C	7,923,266,077円
	分配準備積立金額	D	910,656,615円		分配準備積立金額	D	897,374,755円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,075,142,641円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,900,510,577円
	当ファンドの期末残存口数	F	23,950,458,233口		当ファンドの期末残存口数	F	20,762,905,994口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,206円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,286円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	47,900,916円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	41,525,811円
	2024年 3月26日から2024年 4月25日まで				2024年 9月26日から2024年10月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	51,340,789円		費用控除後の配当等収益額	A	75,951,410円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,869,339,372円		収益調整金額	C	7,826,461,732円
	分配準備積立金額	D	891,127,019円		分配準備積立金額	D	923,364,329円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,811,807,180円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,825,777,471円
	当ファンドの期末残存口数	F	23,308,049,367口		当ファンドの期末残存口数	F	20,505,538,417口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,209円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,304円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	46,616,098円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	41,011,076円
	2024年 4月26日から2024年 5月27日まで				2024年10月26日から2024年11月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	55,192,659円		費用控除後の配当等収益額	A	73,612,240円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,592,923,840円		収益調整金額	C	7,610,931,118円
	分配準備積立金額	D	868,639,966円		分配準備積立金額	D	932,125,011円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,516,756,465円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,616,668,369円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,580,051,460口		当ファンドの期末残存口数	F	19,938,798,822口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,214円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,321円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	45,160,102円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,877,597円
	2024年 5月28日から2024年 6月25日まで				2024年11月26日から2024年12月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	80,910,797円		費用控除後の配当等収益額	A	71,640,557円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,392,045,732円		収益調整金額	C	7,413,556,795円
	分配準備積立金額	D	856,001,944円		分配準備積立金額	D	940,820,940円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,328,958,473円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,426,018,292円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,044,324,149口		当ファンドの期末残存口数	F	19,419,344,690口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,231円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,338円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	44,088,648円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	38,838,689円
	2024年 6月26日から2024年 7月25日まで				2024年12月26日から2025年 1月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	81,785,544円		費用控除後の配当等収益額	A	71,416,414円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,201,187,389円		収益調整金額	C	7,322,289,537円
	分配準備積立金額	D	862,599,008円		分配準備積立金額	D	959,601,004円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,145,571,941円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,353,306,955円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,514,692,129口		当ファンドの期末残存口数	F	19,174,102,088口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,250円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,356円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	43,029,384円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	38,348,204円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2024年 1月26日至 2024年 7月25日	当期自 2024年 7月26日至 2025年 1月27日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2024年 7月25日現在	当期 2025年 1月27日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2024年 1月26日至 2024年 7月25日	当期自 2024年 7月26日至 2025年 1月27日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2024年 1月26日至 2024年 7月25日		当期自 2024年 7月26日至 2025年 1月27日
期首元本額	24,738,412,630円	期首元本額	21,514,692,129円
期中追加設定元本額	764,682,819円	期中追加設定元本額	320,501,602円
期中一部解約元本額	3,988,403,320円	期中一部解約元本額	2,661,091,643円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2024年 1月26日至 2024年 7月25日	当期自 2024年 7月26日至 2025年 1月27日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	42,359,086	8,236,206
親投資信託受益証券	98	197
合計	42,359,184	8,236,403

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第32期(2024/07/26-2025/01/27)

開示資料

決算