有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(令和3年1月26日-令和3年7月26日)

【提出】: 2021/10/22 9:00
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【項目】: 119項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2021年 1月26日から2021年 7月26日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2021年 1月25日現在				当期 2021年 7月26日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			25,558,206,592口				22,779,628,771口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	4,052,315,520円			元本の欠損	3,377,082,316円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8414円			1口当たり純資産額	0.8517円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,414円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,517円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2020年 7月28日至 2021年 1月25日				当期自 2021年 1月26日至 2021年 7月26日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2020年 7月28日から2020年 8月25日まで				2021年 1月26日から2021年 2月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	69,440,494円		費用控除後の配当等収益額	A	57,607,378円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	9,929,340,818円		収益調整金額	C	8,849,548,215円
	分配準備積立金額	D	969,325,362円		分配準備積立金額	D	946,742,249円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,968,106,674円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,853,897,842円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,664,073,515口		当ファンドの期末残存口数	F	24,570,893,631口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,964円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,010円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	55,328,147円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	49,141,787円
	2020年 8月26日から2020年 9月25日まで				2021年 2月26日から2021年 3月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	56,948,116円		費用控除後の配当等収益額	A	51,669,720円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	9,827,078,292円		収益調整金額	C	8,770,770,034円
	分配準備積立金額	D	968,662,220円		分配準備積立金額	D	941,324,008円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,852,688,628円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,763,763,762円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,364,716,575口		当ファンドの期末残存口数	F	24,336,022,329口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,965円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,012円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	54,729,433円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	48,672,044円
	2020年 9月26日から2020年10月26日まで				2021年 3月26日から2021年 4月26日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	70,400,032円		費用控除後の配当等収益額	A	60,988,132円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	9,649,923,869円		収益調整金額	C	8,571,316,071円
	分配準備積立金額	D	951,635,352円		分配準備積立金額	D	918,884,383円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,671,959,253円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,551,188,586円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,864,142,026口		当ファンドの期末残存口数	F	23,768,742,232口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,972円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,018円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	53,728,284円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	47,537,484円
	2020年10月27日から2020年11月25日まで				2021年 4月27日から2021年 5月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	70,175,685円		費用控除後の配当等収益額	A	48,765,366円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	9,535,757,553円		収益調整金額	C	8,434,893,352円
	分配準備積立金額	D	946,950,665円		分配準備積立金額	D	912,689,456円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,552,883,903円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,396,348,174円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,517,294,244口		当ファンドの期末残存口数	F	23,374,641,896口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,979円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,019円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	53,034,588円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	46,749,283円
	2020年11月26日から2020年12月25日まで				2021年 5月26日から2021年 6月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	101,482,274円		費用控除後の配当等収益額	A	59,888,513円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	9,289,381,328円		収益調整金額	C	8,358,887,275円
	分配準備積立金額	D	934,472,996円		分配準備積立金額	D	903,286,426円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,325,336,598円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,322,062,214円
	当ファンドの期末残存口数	F	25,815,342,385口		当ファンドの期末残存口数	F	23,154,477,693口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,999円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,026円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	51,630,684円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	46,308,955円
	2020年12月26日から2021年 1月25日まで				2021年 6月26日から2021年 7月26日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	66,274,627円		費用控除後の配当等収益額	A	78,063,386円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	9,201,970,165円		収益調整金額	C	8,224,253,659円
	分配準備積立金額	D	970,257,524円		分配準備積立金額	D	902,236,301円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,238,502,316円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,204,553,346円
	当ファンドの期末残存口数	F	25,558,206,592口		当ファンドの期末残存口数	F	22,779,628,771口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,005円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,040円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	51,116,413円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	45,559,257円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2020年 7月28日至 2021年 1月25日	当期自 2021年 1月26日至 2021年 7月26日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2021年 1月25日現在	当期 2021年 7月26日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2020年 7月28日至 2021年 1月25日	当期自 2021年 1月26日至 2021年 7月26日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2020年 7月28日至 2021年 1月25日		当期自 2021年 1月26日至 2021年 7月26日
期首元本額	27,158,197,787円	期首元本額	25,558,206,592円
期中追加設定元本額	1,924,925,393円	期中追加設定元本額	599,638,828円
期中一部解約元本額	3,524,916,588円	期中一部解約元本額	3,378,216,649円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2020年 7月28日至 2021年 1月25日	当期自 2021年 1月26日至 2021年 7月26日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	221,504,804	△40,825,681
親投資信託受益証券	0	△98
合計	221,504,804	△40,825,779

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(令和3年1月26日-令和3年7月26日)

開示資料

決算