有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(2024/01/26-2024/07/25)

【提出】: 2024/10/18 9:02
【資料】: PDFをみる
【項目】: 103項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2024年 1月26日から2024年 7月25日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2024年 1月25日現在				当期 2024年 7月25日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			24,738,412,630口				21,514,692,129口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	7,246,831,931円			元本の欠損	6,425,230,342円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7071円			1口当たり純資産額	0.7014円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,071円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,014円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 7月26日至 2024年 1月25日				当期自 2024年 1月26日至 2024年 7月25日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2023年 7月26日から2023年 8月25日まで				2024年 1月26日から2024年 2月26日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	60,087,497円		費用控除後の配当等収益額	A	53,125,118円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	10,263,143,311円		収益調整金額	C	9,154,614,126円
	分配準備積立金額	D	986,161,351円		分配準備積立金額	D	916,420,517円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,309,392,159円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,124,159,761円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,087,833,008口		当ファンドの期末残存口数	F	24,097,647,104口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,175円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,201円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	54,175,666円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	48,195,294円
	2023年 8月26日から2023年 9月25日まで				2024年 2月27日から2024年 3月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	59,588,065円		費用控除後の配当等収益額	A	59,994,918円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	10,177,180,238円		収益調整金額	C	9,104,491,108円
	分配準備積立金額	D	981,399,799円		分配準備積立金額	D	910,656,615円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,218,168,102円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,075,142,641円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,853,715,521口		当ファンドの期末残存口数	F	23,950,458,233口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,177円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,206円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	53,707,431円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	47,900,916円
	2023年 9月26日から2023年10月25日まで				2024年 3月26日から2024年 4月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	59,843,650円		費用控除後の配当等収益額	A	51,340,789円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	10,027,692,772円		収益調整金額	C	8,869,339,372円
	分配準備積立金額	D	971,454,318円		分配準備積立金額	D	891,127,019円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,058,990,740円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,811,807,180円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,453,976,262口		当ファンドの期末残存口数	F	23,308,049,367口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,180円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,209円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	52,907,952円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	46,616,098円
	2023年10月26日から2023年11月27日まで				2024年 4月26日から2024年 5月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	70,931,324円		費用控除後の配当等収益額	A	55,192,659円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	9,861,982,411円		収益調整金額	C	8,592,923,840円
	分配準備積立金額	D	955,906,571円		分配準備積立金額	D	868,639,966円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,888,820,306円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,516,756,465円
	当ファンドの期末残存口数	F	25,999,307,824口		当ファンドの期末残存口数	F	22,580,051,460口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,188円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,214円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	51,998,615円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	45,160,102円
	2023年11月28日から2023年12月25日まで				2024年 5月28日から2024年 6月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	69,833,146円		費用控除後の配当等収益額	A	80,910,797円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	9,718,200,083円		収益調整金額	C	8,392,045,732円
	分配準備積立金額	D	949,798,726円		分配準備積立金額	D	856,001,944円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,737,831,955円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,328,958,473円
	当ファンドの期末残存口数	F	25,591,376,044口		当ファンドの期末残存口数	F	22,044,324,149口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,195円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,231円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	51,182,752円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	44,088,648円
	2023年12月26日から2024年 1月25日まで				2024年 6月26日から2024年 7月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	54,596,037円		費用控除後の配当等収益額	A	81,785,544円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	9,396,531,722円		収益調整金額	C	8,201,187,389円
	分配準備積立金額	D	935,797,932円		分配準備積立金額	D	862,599,008円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,386,925,691円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,145,571,941円
	当ファンドの期末残存口数	F	24,738,412,630口		当ファンドの期末残存口数	F	21,514,692,129口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,198円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,250円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	49,476,825円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	43,029,384円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2023年 7月26日至 2024年 1月25日	当期自 2024年 1月26日至 2024年 7月25日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2024年 1月25日現在	当期 2024年 7月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2023年 7月26日至 2024年 1月25日	当期自 2024年 1月26日至 2024年 7月25日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2023年 7月26日至 2024年 1月25日		当期自 2024年 1月26日至 2024年 7月25日
期首元本額	27,286,821,412円	期首元本額	24,738,412,630円
期中追加設定元本額	797,939,100円	期中追加設定元本額	764,682,819円
期中一部解約元本額	3,346,347,882円	期中一部解約元本額	3,988,403,320円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2023年 7月26日至 2024年 1月25日	当期自 2024年 1月26日至 2024年 7月25日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△162,205,178	42,359,086
親投資信託受益証券	0	98
合計	△162,205,178	42,359,184

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(2024/01/26-2024/07/25)

開示資料

決算