有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成26年2月26日-平成26年8月25日)

【提出】: 2014/11/14 9:06
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【項目】: 97項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 2月26日から平成26年 8月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 2月25日現在				当期平成26年 8月25日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			5,974,380,477口				5,762,634,271口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0495円			1口当たり純資産額	1.0309円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,495円)			(10,000口当たり純資産額)	(10,309円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年 8月27日至平成26年 2月25日				当期自平成26年 2月26日至平成26年 8月25日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 20,211,713円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 20,023,129円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成25年 8月27日から平成25年 9月25日まで				平成26年 2月26日から平成26年 3月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	57,442,827円		費用控除後の配当等収益額	A	49,264,296円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	655,393,647円		収益調整金額	C	701,125,307円
	分配準備積立金額	D	271,625,358円		分配準備積立金額	D	333,098,344円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	984,461,832円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,083,487,947円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,001,158,381口		当ファンドの期末残存口数	F	6,125,516,594口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,640円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,768円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,008,108円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,878,616円
	平成25年 9月26日から平成25年10月25日まで				平成26年 3月26日から平成26年 4月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	57,509,550円		費用控除後の配当等収益額	A	49,877,885円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	651,563,991円		収益調整金額	C	708,615,419円
	分配準備積立金額	D	282,817,804円		分配準備積立金額	D	335,756,319円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	991,891,345円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,094,249,623円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,947,811,243口		当ファンドの期末残存口数	F	6,146,361,403口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,667円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,780円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	41,634,678円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	43,024,529円
	平成25年10月26日から平成25年11月25日まで				平成26年 4月26日から平成26年 5月26日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	54,428,382円		費用控除後の配当等収益額	A	49,564,054円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	661,354,000円		収益調整金額	C	708,295,678円
	分配準備積立金額	D	296,370,427円		分配準備積立金額	D	337,789,008円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,012,152,809円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,095,648,740円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,993,354,136口		当ファンドの期末残存口数	F	6,114,631,421口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,688円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,791円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	41,953,478円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,802,419円
	平成25年11月26日から平成25年12月25日まで				平成26年 5月27日から平成26年 6月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	54,265,946円		費用控除後の配当等収益額	A	50,375,483円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	674,847,134円		収益調整金額	C	704,056,883円
	分配準備積立金額	D	300,722,943円		分配準備積立金額	D	339,858,843円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,029,836,023円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,094,291,209円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,019,720,804口		当ファンドの期末残存口数	F	6,061,260,142口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,710円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,805円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,138,045円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,428,820円
	平成25年12月26日から平成26年 1月27日まで				平成26年 6月26日から平成26年 7月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	54,044,496円		費用控除後の配当等収益額	A	48,144,716円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	670,111,589円		収益調整金額	C	684,436,104円
	分配準備積立金額	D	309,586,385円		分配準備積立金額	D	337,181,369円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,033,742,470円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,069,762,189円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,969,728,976口		当ファンドの期末残存口数	F	5,883,548,040口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,731円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,818円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	41,788,102円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	41,184,836円
	平成26年 1月28日から平成26年 2月25日まで				平成26年 7月26日から平成26年 8月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	57,481,403円		費用控除後の配当等収益額	A	46,895,953円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	672,459,424円		収益調整金額	C	675,251,455円
	分配準備積立金額	D	320,395,400円		分配準備積立金額	D	332,858,052円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,050,336,227円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,055,005,460円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,974,380,477口		当ファンドの期末残存口数	F	5,762,634,271口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,758円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,830円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	41,820,663円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	40,338,439円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年 8月27日至平成26年 2月25日	当期自平成26年 2月26日至平成26年 8月25日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 2月25日現在	当期平成26年 8月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年 8月27日至平成26年 2月25日	当期自平成26年 2月26日至平成26年 8月25日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年 8月27日至平成26年 2月25日		当期自平成26年 2月26日至平成26年 8月25日
期首元本額	6,121,673,167円	期首元本額	5,974,380,477円
期中追加設定元本額	513,775,098円	期中追加設定元本額	496,377,641円
期中一部解約元本額	661,067,788円	期中一部解約元本額	708,123,847円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年 8月27日至平成26年 2月25日	当期自平成26年 2月26日至平成26年 8月25日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	24,678,927	△6,347,790
親投資信託受益証券	0	0
合計	24,678,927	△6,347,790

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成26年2月26日-平成26年8月25日)

開示資料

決算