有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成28年2月26日-平成28年8月25日)

【提出】: 2016/11/18 9:15
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【項目】: 98項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成28年 2月26日から平成28年 8月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成28年 2月25日現在				当期平成28年 8月25日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			3,825,251,555口				4,961,306,812口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	544,700,173円			元本の欠損	390,439,314円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8576円			1口当たり純資産額	0.9213円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,576円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,213円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年 8月26日至平成28年 2月25日				当期自平成28年 2月26日至平成28年 8月25日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 11,347,977円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 12,504,846円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成27年 8月26日から平成27年 9月25日まで				平成28年 2月26日から平成28年 3月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,537,346円		費用控除後の配当等収益額	A	29,489,114円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	467,659,285円		収益調整金額	C	522,823,494円
	分配準備積立金額	D	288,919,204円		分配準備積立金額	D	284,967,836円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	781,115,835円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	837,280,444円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,897,362,792口		当ファンドの期末残存口数	F	3,969,924,797口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,004円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,109円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,486,813円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,849,623円
	平成27年 9月26日から平成27年10月26日まで				平成28年 3月26日から平成28年 4月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	26,738,885円		費用控除後の配当等収益額	A	29,790,868円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	454,514,387円		収益調整金額	C	555,141,647円
	分配準備積立金額	D	285,679,969円		分配準備積立金額	D	293,463,407円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	766,933,241円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	878,395,922円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,786,149,816口		当ファンドの期末残存口数	F	4,120,825,505口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,025円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,131円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,930,749円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,604,127円
	平成27年10月27日から平成27年11月25日まで				平成28年 4月26日から平成28年 5月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,354,469円		費用控除後の配当等収益額	A	27,395,847円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	501,703,094円		収益調整金額	C	582,804,426円
	分配準備積立金額	D	291,204,223円		分配準備積立金額	D	299,529,241円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	818,261,786円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	909,729,514円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,012,968,187口		当ファンドの期末残存口数	F	4,237,506,487口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,039円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,146円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,064,840円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,187,532円
	平成27年11月26日から平成27年12月25日まで				平成28年 5月26日から平成28年 6月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,570,320円		費用控除後の配当等収益額	A	28,569,899円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	503,104,508円		収益調整金額	C	641,250,478円
	分配準備積立金額	D	288,954,449円		分配準備積立金額	D	304,273,602円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	817,629,277円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	974,093,979円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,980,463,105口		当ファンドの期末残存口数	F	4,507,431,617口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,054円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,161円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,902,315円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	22,537,158円
	平成27年12月26日から平成28年 1月25日まで				平成28年 6月28日から平成28年 7月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,531,636円		費用控除後の配当等収益額	A	29,681,375円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	484,371,273円		収益調整金額	C	686,268,267円
	分配準備積立金額	D	282,668,037円		分配準備積立金額	D	307,305,180円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	791,570,946円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,023,254,822円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,825,303,707口		当ファンドの期末残存口数	F	4,704,504,222口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,069円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,175円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,126,518円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,818,016円
	平成28年 1月26日から平成28年 2月25日まで				平成28年 7月26日から平成28年 8月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,753,700円		費用控除後の配当等収益額	A	28,200,198円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	491,006,368円		収益調整金額	C	747,069,896円
	分配準備積立金額	D	281,660,604円		分配準備積立金額	D	312,704,790円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	797,420,672円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,087,974,884円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,825,251,555口		当ファンドの期末残存口数	F	4,961,306,812口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,084円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,192円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,126,257円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,845,227円
				3.	追加情報
					平成28年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を当ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年 8月26日至平成28年 2月25日	当期自平成28年 2月26日至平成28年 8月25日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成28年 2月25日現在	当期平成28年 8月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年 8月26日至平成28年 2月25日	当期自平成28年 2月26日至平成28年 8月25日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年 8月26日至平成28年 2月25日		当期自平成28年 2月26日至平成28年 8月25日
期首元本額	3,989,400,454円	期首元本額	3,825,251,555円
期中追加設定元本額	440,870,315円	期中追加設定元本額	1,385,056,142円
期中一部解約元本額	605,019,214円	期中一部解約元本額	249,000,885円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年 8月26日至平成28年 2月25日	当期自平成28年 2月26日至平成28年 8月25日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△26,066,890	14,149,190
親投資信託受益証券	0	△100
合計	△26,066,890	14,149,090

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成28年2月26日-平成28年8月25日)

開示資料

決算